Услуги населению О банках Кыргызстана
Услуги предприятиям Тарифы банков Кыргызстана
Словарь терминов Полезное, интересное
Контакты банков Форум для клиентов
 


г.Бишкек от 29 июля 1997 года N 60

ЗАКОН КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

О банках и банковской деятельности
в Кыргызской Республике
(В редакции Законов КР от
26 марта 2003 года N 63, 18 декабря 2003 года N 235)



Глава I. Общие положения
Глава II. Создание банков в Кыргызской Республике
Глава III. Управление банком
Глава IV. Осуществление банковской деятельности
Глава V. Банковский надзор и нормативы
Глава VI. Отношения банка с клиентами
Глава VII. Учет и отчетность в банках


Глава I

Общие положения

Статья 1. Понятие банка

1. Банком в Кыргызской Республике является финансово-кредитное учреждение, созданное для привлечения депозитов юридических и физических лиц и других денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов.

2. Банк является юридическим лицом, создаваемым в форме акционерного общества и осуществляющим свою деятельность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики на основании лицензии, выданной Национальным (Центральным) банком Кыргызской Республики (в дальнейшем по тексту настоящего Закона - Банк Кыргызстана).

3. Термин "банк" или словосочетание, включающее этот термин, могут быть использованы в фирменном наименовании и рекламных целях лишь учреждениями, имеющими право на совершение банковских операций в соответствии с настоящим Законом и Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики".

4. Требования к банку, установленные настоящим Законом, могут предъявляться и к иным финансово-кредитным учреждениям, лицензируемым Банком Кыргызстана, в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики и нормативными актами Банка Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)

Статья 2. Понятие депозита

1. Депозит - это сумма денег, получаемая одним лицом от другого лица на условиях возвратности (независимо от того, полная или частичная возвратность или возвратность большей суммы).

Лица, не имеющие соответствующей лицензии Национального (Центрального) банка Кыргызской Республики, не имеют право принимать депозиты и использовать в своем наименовании термин "депозит".

2. Лицо, которое не является банком, может привлекать денежные средства, не являющиеся депозитами, только в тех случаях, если эти средства:

1) приняты от банков или других лиц, чьей деятельностью является выдача ссуд;

2) приняты одним лицом от другого лица на условиях займа;

3) приняты от иностранных или международных финансовых организаций;

4) приняты страховыми компаниями или социальными (пенсионными) фондами в соответствии с законодательством Кыргызской Республики;

5) приняты посредством выпуска ценных бумаг в соответствии с законодательством, регулирующим операции с ценными бумагами;

6) приняты при наличии лицензии в соответствии с законодательством Кыргызской Республики с целью осуществления деятельности, направленной на инвестирование в ценные бумаги от имени клиента специализированными компаниями;

7) вносятся как предоплата или частичная оплата по контракту на продажу, аренду или в результате другого вида представления имущества или услуг и подлежат возврату только в случае, когда имущество и услуги не были в действительности проданы, арендованы или оказаны;

8) вносятся как гарантия или залог в соответствии с выполнением контракта или для обеспечения поставки или возврата какого-либо имущества;

9) вносятся одним акционерным обществом в другое, если они являются дочерними компаниями одной и той же основной (родительской) компании или, если одна из них является дочерней компанией другой;

10) принимаются одним лицом от другого лица на основании договора о совместной деятельности.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)

Статья 3. Банковская система Кыргызской Республики

1. Банковская система Кыргызской Республики состоит из Национального (Центрального) банка Кыргызской Республики и коммерческих банков.

Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Банка Кыргызстана определяются Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республике". Положения настоящего Закона применяются к Банку Кыргызстана лишь в случаях, прямо предусмотренных этим Законом.

Деятельность банков регулируется настоящим Законом, Законом "О Национальном банке Кыргызской Республики", другими законодательными актами Кыргызской Республики, нормативными актами Банка Кыргызстана и уставом банка.

2. По видам деятельности банк может быть универсальным или специализированным.

Универсальный банк - это банк осуществляющий все виды банковских операций, включая инвестирование.

Специализированный банк - это банк, осуществляющий ограниченный круг банковских операций. Деятельность специализированных банков осуществляется на основании настоящего Закона, а также отдельных законодательных актов, регулирующих их деятельность.

3. По форме собственности банк может быть государственным или частным.

Государственный банк создается на основании отдельного нормативного правового акта в форме почтового, инвестиционного, сберегательного и иного, по сути схожего с подобными банками. Государственный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с банковским законодательством республики.

4. Межгосударственный банк создается на основании международного договора (соглашения) Кыргызской Республики, ратифицированного в установленном порядке.

На него распространяются положения настоящего Закона с учетом особенностей, предусмотренных в международном договоре (соглашении) о его создании.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)

Статья 4. Специализированные финансово-кредитные учреждения


Специализированные финансово-кредитные учреждения: кредитные союзы, финансово-кредитные корпорации (компании), ссудные кассы, общества взаимного кредитования и иные, по сути схожие с подобными специализированными кредитными учреждениями, действуют на основании лицензии Банка Кыргызстана и правомочны осуществлять отдельные банковские операции.

Деятельность таких специализированных финансово-кредитных учреждений регулируется законами Кыргызской Республики и настоящим Законом с учетом особенностей, предусмотренных нормативными актами Банка Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)

Статья 5. Разграничение ответственности Кыргызской Республики и банков

Банк не отвечает по обязательствам Кыргызской Республики, равно как и Кыргызская Республика не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя обязательства банка.

Банк не отвечает по обязательствам Банка Кыргызстана. Банк Кыргызстана не отвечает по обязательствам банков.

Статья 6. Независимость банков в Кыргызской Республике

1. Банки Кыргызской Республики самостоятельно организуют и осуществляют свою деятельность в пределах компетенции, предоставленной им настоящим Законом и другими нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

2. Органам государственной власти и управления и их должностным лицам запрещается вмешательство в любой форме в решение вопросов, связанных с банковской деятельностью.

За нарушение этих требований наступает ответственность, предусмотренная законодательством Кыргызской Республики.

Банк Кыргызстана в пределах полномочий, предоставленных ему по настоящему Закону и Закону Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", осуществляет банковский надзор, а также административные и другие регулятивные функции в отношении банков и иных финансово-кредитных учреждений.

3. Жогорку Кенеш Кыргызской Республики, Президент Кыргызской Республики в чрезвычайных случаях (военные действия, стихийные бедствия, международные конфликты) в целях защиты интересов государства могут издавать соответствующие законы и указы, предусматривающие ограничение либо запрещение определенного вида банковских операций, полностью либо в отношении определенных стран. Действие этих нормативных правовых актов распространяется на срок, указанный в них. За нарушение требований, указанных в этих законах и указах, наступает ответственность, предусмотренная законодательством.

4. Должностные лица органов государственной власти и управления:

1) не могут участвовать в органах управления банков или банковских холдинг-компаний, за исключением государственных банков;

2) не могут владеть и/или контролировать более пяти процентов акций с правом голоса в банке или в банковской холдинг-компании.

Под контролем понимается способность контролировать прямо или косвенно выборы членов Совета директоров и правления банка или компании, а также оказывать влияние на управление банком или компанией каким-либо другим путем.

Контроль может осуществляться через владение пятью или более процентами выпущенных банком или компанией акций с правом голоса или иными способами, позволяющими влиять на принятие управленческих решений.

Под "компанией" понимается любое юридическое лицо, за исключением банков, банковских холдингов, филиалов банков и других финансово-кредитных учреждений, подпадающих под регулирование настоящего Закона, созданное акционерами (вкладчиками) с целью осуществления предпринимательской деятельности.

5. Если должностные лица органов государственной власти и управления владеют пятью и более процентами акций, выпущенных банком или связанной с ним компанией, то необходимо передать их в течение шестидесяти дней со дня назначения на должность в трастовое управление независимому лицу, имеющему лицензию на эту деятельность.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 7. Союзы и ассоциации банков

1. Банки Кыргызской Республики могут создавать союзы, ассоциации и другие объединения, в которые могут входить и иностранные банки, для координации своей деятельности, защиты и представления общих интересов, осуществления совместных проектов и решения иных общих задач. Деятельность таких организаций осуществляется в соответствии с их учредительными документами и не требует лицензии Банка Кыргызстана.

2. Банки вправе организовывать банковские холдинг-компании, деятельность которых осуществляется на основании настоящего Закона, а также специального закона и нормативных актов Банка Кыргызстана.

Эти организации подлежат регистрации и регулированию Банком Кыргызстана.

3. Банкам запрещается использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения (в том числе холдинг-компании) для достижения соглашений, направленных на ограничение конкуренции в банковском деле и монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, а также любых других условий, которые причиняют ущерб клиентам банков.

4. Соблюдение антимонопольного законодательства в отношении банков и других регулируемых в соответствии с настоящим Законом финансовых учреждений контролируется Банком Кыргызстана. В этих целях Банк Кыргызстана может издавать нормативные акты и указания, обязательные для исполнения.

5. Банки не должны вступать в сделки или осуществлять деятельность, обеспечивающие им одним или вместе с другими лицами доминирующее положение на рынке капиталов, денежном и валютном рынках, определяемое в соответствии с антимонопольным законодательством, и не должны участвовать в деятельности или различного рода операциях, которые могли бы обеспечить им несправедливое преимущество для себя или третьих лиц.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Глава II
Создание банков в Кыргызской Республике



Статья 8. Банк, его учредители и акционеры

1. Учредителями и акционерами банка могут быть юридические и физические лица - резиденты и нерезиденты Кыргызской Республики, а также Правительство Кыргызской Республики.

Юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах или имеющие в качестве участников аффилированных лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах, либо физических лиц, проживающих на территории оффшорных зон или являющихся акционерами (участниками) юридических лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается Банком Кыргызстана, не могут быть акционерами (участниками) банков-резидентов государства.

Сделки, связанные с приобретением юридическими или физическими лицами, зарегистрированными или проживающими на территории оффшорных зон, определенных в соответствии с порядком, указанным в абзаце втором настоящего пункта, акций банка, являются недействительными и признаются ничтожными.

Учредители (участники, акционеры) банка, а также аффилированные с ним лица обязаны по требованию Банка Кыргызстана представлять последнему учредительные документы, финансовую и иную отчетность, определяющие его учредителей (акционеров, участников), а также сведения о их финансовом состоянии и проводимых операциях.

2. Банк может создаваться и действовать только в форме акционерного общества (закрытого или открытого типа).

3. Банк может создаваться и действовать в Кыргызской Республике в виде:

1) дочернего банка другого банка или банковской холдинг-компании;

2) основного (родительского) банка другого банка или финансового учреждения, созданного в соответствии с законодательством Кыргызской Республики;

3) банка, которым владеют физические лица;

4) банка, которым владеют юридические лица, если никто из них не владеет пятнадцатью и более процентами акций с правом голоса в банке и не связан между собой по причине того, что они являются дочерними компаниями той же самой основной (родительской) компании или одна из них является дочерней компанией другой.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 9. Учредительные документы банка



1. Банк создается на основе учредительного договора и действует в соответствии со своим уставом.

2. Устав банка помимо сведений, предусмотренных законодательством, должен содержать в обязательном порядке:

1) полное и сокращенное фирменное наименование банка;

2) данные об организационно-правовой форме и форме собственности банка;

3) положения об органах управления банка;

4) порядок принятия решений органами управления банка, включая перечень вопросов, по которым необходимо квалифицированное большинство голосов акционеров;

5) положение о выполнении требований законодательства Кыргызской Республики в случае, если открывается филиал иностранного банка, учрежденного за рубежом;

6) другие положения, не противоречащие законодательству Кыргызской Республики, связанные с особенностями деятельности банка.

3. Банк обязан извещать Банк Кыргызстана о всех изменениях и дополнениях, вносимых в учредительные документы банка, в течение одного месяца со дня принятия соответствующего решения.

В случаях, предусмотренных законодательством, вносимые в устав банка изменения и дополнения подлежат государственной регистрации. Банк обязан в течение одной рабочей недели информировать Банк Кыргызстана о зарегистрированных изменениях и дополнениях в устав банка.

4. Изменения и дополнения, связанные с наименованием банка, органами управления, изменениями в составе участников банка, влияющих на управление и контроль за его деятельностью, реорганизацией банка, изменения местонахождения банка подлежат предварительному согласованию с Банком Кыргызстана. Вопрос о даче согласия на внесение изменений и дополнений в учредительные документы по данным вопросам рассматривается Банком Кыргызстана в течение одного месяца.

Предлагаемые изменения и дополнения в учредительные документы могут быть не одобрены Банком Кыргызстана в следующих случаях:

1) при наличии в предлагаемых изменениях и дополнениях в учредительные документы оснований для отказа в выдаче лицензии, предусмотренных настоящим Законом;

2) отказа банка в выполнении предписаний Банка Кыргызстана об устранении замечаний по предложенным изменениям и дополнениям в учредительные документы;

3) в иных случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.

5. В случае внесения изменений в учредительные документы банка, связанных с величиной капитала банка, банк обязан уведомить Банк Кыргызстана об итогах окончательной регистрации эмиссии ценных бумаг банка, в соответствии с законодательством о ценных бумагах, в течение одного месяца с момента признания выпуска состоявшимся и регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

6. В целях улучшения финансового положения банка допускается внесение изменений и дополнений в учредительные документы банка (увеличение капитала банка, привлечение новых инвесторов), связанных с капитализацией банка.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 10. Наименование банка


1. Банк использует в качестве своего фирменного наименования то, которое записано в его уставе.

Ни один банк не вправе именовать себя в любых документах, объявлениях или рекламе иначе, как наименованием, записанным в его уставе.

2. Банкам запрещается использовать в своем наименовании или символике слова "Национальный", "Центральный", "Банк Кыргызстана", "Кыргыз банкы" в полном или сокращенном виде, на любом языке и в любом сочетании.

3. Всем банкам, кроме государственных, запрещается использовать в своем наименовании слово "государственный" в полном или сокращенном виде, на любом языке и в любом сочетании.

4. Не допускается использование в качестве наименования обозначений, тождественных или сходных до степени их смешения с наименованием ранее созданных или создаваемых банков, в том числе банков-нерезидентов Кыргызской Республики.

Настоящий запрет не распространяется на дочерние банки при использовании ими наименований основных (родительских) банков.

5. Банк, желающий изменить свое наименование, обязан до внесения соответствующих изменений в наименование банка, получить предварительное согласие Банка Кыргызстана. Руководство банка в течение трех дней с момента принятия решения о переименовании банка должно сообщить через средства массовой информации и путем публикации внутри самого банка о его новом наименовании.



Статья 11. Капитал банка



1. Капитал банка служит обеспечением прибыльного и устойчивого роста банка, для покрытия потенциальных потерь, свойственных банковскому делу, является гарантом доверия клиентов банку и действует как мера защиты против возможных рисков, которые могут возникнуть при осуществлении банковской деятельности.

"Капитал банка" означает чистую стоимость или собственные средства банка, представляющие собой разницу между его активами и обязательствами в соответствии со статьями бухгалтерского баланса, которые отражают установленные принципы бухгалтерского учета.

2. Основу капитала банка составляет полностью оплаченный уставный капитал. В состав капитала банка входит только такой уставный капитал, по которому банк не имеет обязательств по возврату средств, вложенных акционерами.

Эти средства, вложенные акционерами (участниками, учредителями), могут быть получены ими только путем передачи или продажи акций.

3. Уставный капитал банка формируется только за счет денежных средств учредителей (акционеров), только в национальной валюте Кыргызской Республики и должен быть оплачен не менее размера, установленного Банком Кыргызстана. Не допускается использование для формирования уставного капитала основных средств и нематериальных активов.

Требования к формированию уставного капитала банков устанавливаются Банком Кыргызстана. Банк не имеет права выкупать и принимать в залог собственные акции.

4. До получения лицензии на проведение банковских операций банк обязан внести минимальный уставный капитал на счет, открываемый в Банке Кыргызстана.

5. Банк Кыргызстана устанавливает экономические нормативы по определению стандарта адекватности капитала банка и минимальный размер уставного капитала для вновь открываемых банков, а также определяет структуру капитала банка.

6. Банк Кыргызстана имеет право издавать нормативные акты по вопросам формирования и увеличения капитала банков и требовать, чтобы банки поддерживали капитал или коэффициент адекватности капитала, в зависимости от рисков, имеющих место в деятельности банка.

При разработке нормативных актов для банков Банк Кыргызстана может принимать во внимание международные стандарты, касающиеся банковского капитала, в частности, стандарты, принятые Базельским Комитетом Банковского надзора и Европейским Сообществом в своих директивах и других документах, относящихся к банковскому делу.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 12. Резервы, создаваемые банком и финансово-кредитным учреждением



1. Для своевременного покрытия убытков, связанных с осуществлением банковской деятельности, банк и иные финансово-кредитные учреждения, лицензируемые Банком Кыргызстана, обязаны создавать необходимые резервы.

2. Банк Кыргызстана определяет порядок формирования и методы расчета резервов, создаваемых банком и иными финансово-кредитными учреждениями, лицензируемыми Банком Кыргызстана, на случай покрытия потенциальных убытков от кредитных, лизинговых и иных активов, и относимых на затраты банка.

3. В целях обеспечения надлежащего уровня контроля и надежности своей деятельности, в соответствии с характером и масштабом проводимых операций, банк обязан создавать капитальные и иные резервы в соответствии с международными стандартами учета и в порядке, устанавливаемом Банком Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 13. Лицензирование банковских операций


1. Банк получает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в соответствии с законодательством республики.

2. Для начала осуществления своей деятельности банк должен получить лицензию Банка Кыргызстана на право проведения банковских операций за плату, размеры которой устанавливаются в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

3. Банк Кыргызстана является единственным органом на территории Кыргызской Республики, уполномоченным на выдачу лицензии на проведение банковских операций. Лицензия на проведение банковских операций выдается в порядке, установленном Банком Кыргызстана. Банк Кыргызстана ведет реестр банков, получивших лицензию на осуществление банковских операций. Сведения о банках, имеющих лицензию Банка Кыргызстана, один раз в год публикуются в средствах массовой информации.

4. Банк, его филиалы и представительства не подлежат регистрации в местных органах власти.

5. После рассмотрения документов, предусмотренных статьей 14 настоящего Закона, Банк Кыргызстана может дать предварительное разрешение на получение лицензии. Это означает, что заявителю будет выдана лицензия, когда он определит свой кадровый состав, оплатит необходимый минимальный капитал, представит свидетельство о государственной регистрации, а также выполнит другие требования, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики и Банком Кыргызстана.

6. Банковские лицензии, выдаваемые Банком Кыргызстана, имеют неограниченный срок действия и действуют на всей территории Кыргызской Республики.

7. Банковские лицензии, выдаваемые Банком Кыргызстана, являются именными (неотчуждаемые) и не подлежат передаче третьим лицам.

8. Все виды банковских операций могут осуществляться только при наличии прямого указания в лицензии на право их проведения.

9. Банковские операции, осуществленные без лицензии Банка Кыргызстана, являются недействительными. За осуществление банковской деятельности без лицензии наступает ответственность, предусмотренная законодательством.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 14. Документы, необходимые для получения лицензии

1. Для получения лицензии на осуществление банковских операций заявитель должен представить следующие документы:

1) ходатайство о выдаче лицензии по форме, установленной законодательством Кыргызской Республики;

2) учредительные документы создаваемого банка (учредительный договор, устав банка, протокол о принятии устава и назначении членов Совета директоров банка);

3) бизнес-план, объявляющий цели деятельности банка и способы их достижения;

4) сведения, касающиеся:

- акционеров, а для иностранного банка, который не является акционерной компанией, - информацию о владельцах банка;

- акционеров каждого юридического лица, которое должно стать акционером банка, если это юридическое лицо владеет и/или получает право или возможность контролировать пять и более процентов акций в этом банке;

- акционеров юридического лица, которые владеют акциями юридического лица, являющегося учредителем банка;

5) список членов Совета директоров банка с указанием председателя и его первого заместителя, а также содержащий сведения об имени и адресе каждого члена Совета директоров и данные, подтверждающие их соответствие требованиям, установленным Банком Кыргызстана;

6) список членов правления банка с указанием председателя и его первого заместителя, содержащий сведения об имени и адресе каждого лица, а также данные, подтверждающие их соответствие требованиям пригодности, установленным Банком Кыргызстана;

7) для лиц, которых назначили членами правления и/или руководителями крупных подразделений банка, включая руководителя отдела внутреннего аудита, руководителя кредитного отдела, управляющего активами и пассивами банка, - сведения, указанные в подпункте 6 настоящей статьи, а также сведения о предыдущей трудовой деятельности;

8) подробную организационную структуру создаваемого банка;

9) экономическое обоснование создания банка, составленное в порядке, установленном Банком Кыргызстана;

10) заключение аудиторской организации о финансовом положении учредителей или иные сведения, подтверждающие их финансовое благополучие;

11) документы, подтверждающие уплату лицензионного сбора;

12) копию свидетельства о государственной регистрации.

Критерии пригодности указанных в подпунктах 4-7 настоящего пункта лиц определяются Банком Кыргызстана. Документы, подтверждающие профессиональные качества вновь назначаемых должностных лиц, передаются в Банк Кыргызстана в случае кадровых изменений в составе должностных лиц банка.

2. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящей статьи, Банк Кыргызстана может потребовать у иностранного инвестора, желающего приобрести акции отечественного банка, а также филиала или дочернего банка иностранного банка, желающего получить лицензию (разрешение) на проведение банковских операций, следующие легализованные в установленном порядке документы:

1) у иностранных юридических лиц:

- письменное согласие соответствующего органа банковского надзора этого иностранного банка на приобретение последним акций кыргызского банка или на открытие филиала или дочернего банка иностранного банка на территории Кыргызской Республики;

- письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк-учредитель подлежит надзору на консолидированной основе;

- устав или иной документ, подтверждающий статус юридического лица, и его опубликованные балансы за три предыдущих года;

- решение соответствующего органа иностранного банка-учредителя (участника) о его участии в создании банка на территории Кыргызской Республики или об открытии дочернего банка;

2) у иностранных граждан:

- заключение аудиторской организации о финансовом положении этого лица или иные сведения, подтверждающие его финансовое благополучие;

- рекомендации не менее чем от двух иностранных юридических или физических лиц с известной платежеспособностью.

3. Банк Кыргызстана может дополнять перечень документов и требований, необходимых для получения банковской лицензии, в соответствии с международной банковской практикой.

4. В случае отзыва ходатайства и документов на получение банковской лицензии документы, представленные учредителями банка, не возвращаются.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 15. Требования к бизнес-плану создаваемого банка

1. Бизнес-план создаваемого банка раскрывает стратегию деятельности, направления и масштабы деятельности банка, кроме того, он должен включать в себя:

1) финансовые перспективы деятельности создаваемого банка (бюджет, прогнозируемые: балансовый отчет, подсчет адекватности капитала, доход и расход банка);

2) структуру системы управления и контроля банка-кандидата;

3) кредитную политику, проводимую банком (механизм оценки риска при выдаче кредитов, механизм непрерывного контроля выданных кредитов (или других видов риска) и другие вопросы, связанные с предполагаемой кредитной политикой банка);

4) предполагаемый механизм защиты от операций, связанных с "отмыванием денег";

5) план формирования клиентуры банка;

6) план привлечения кадров и проведения кадровой политики банка;

7) план управления активами и пассивами;

8) другие аспекты, связанные с надлежащей организацией и функционированием банка, характерные для международной банковской практики и определяемые Банком Кыргызстана.


Статья 16. Срок рассмотрения ходатайства о выдаче лицензии

1. Ходатайство о выдаче лицензии рассматривается Банком Кыргызстана в срок, не превышающий четырех месяцев с момента получения ходатайства и всех документов, необходимых для выдачи лицензии.

2. Срок рассмотрения ходатайства о выдаче лицензии банку с участием иностранного инвестора и иностранному банку может быть продлен до шести месяцев по решению Правления Банка Кыргызстана.

3. Если документы, полученные Банком Кыргызстана, не соответствуют требованиям, предъявляемым Банком Кыргызстана для получения банковской лицензии, отсчет срока, определенного в настоящей статье, начинается с даты получения удовлетворительных документов.


Статья 17. Основания для отказа в выдаче лицензии

1. Банк Кыргызстана может отказать заявителю в выдаче лицензии на осуществление банковских операций по любой из следующих причин:

1) несоответствия учредительных или иных документов, поданных для получения лицензии, требованиям, установленным в настоящем Законе и предъявляемым согласно законодательству Кыргызской Республики;

2) представления документов не в полном объеме, установленном настоящим Законом. При устранении заявителем указанных препятствий заявление рассматривается на общих основаниях;

3) изменения с момента выдачи предварительного разрешения Банка Кыргызстана на получение лицензии финансового или правового положения заявителя настолько, что появились основания для отказа в выдаче лицензии;

4) несоответствия кандидатов на исполнительные должности банка к минимальным требованиям пригодности, определяемой по результатам прохождения специального тестирования;

5) несоответствия размера, структуры, источника формирования минимального уставного капитала банка требованиям статьи 11 настоящего Закона;

6) неоплаты к моменту регистрации минимальной суммы уставного капитала;

7) представления заявителем документов на получение лицензии, содержащих недостоверные сведения или информацию;

8) не внесен сбор за выдачу лицензии;

9) в отношении заявителя имеется решение суда, запрещающее ему заниматься данным видом деятельности;

10) по другим основаниям, предусмотренным законодательством.

2. Банк Кыргызстана обязан письменно уведомить заявителя об основаниях отказа в выдаче лицензии.



Статья 18. Создание дочернего банка


1. Банк признается дочерним, если другой банк (главный, основной банк) в силу преобладающего участия в его уставном капитале либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые этим банком. Дочерний банк не отвечает по долгам главного (основного) банка.

2. После получения основной лицензии на проведение банковских операций банк имеет право открывать дочерние банки на территории Кыргызской Республики и за ее пределами.

Иностранным родительским банком по отношению к дочернему банку могут быть банки-нерезиденты Кыргызской Республики, имеющие соответствующую рейтинговую оценку согласно международной банковской классификации, приемлемую для Банка Кыргызстана.

3. Дочерний банк банка-нерезидента может действовать в Кыргызской Республике только на основании лицензии Банка Кыргызстана на проведение банковских операций.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 19. Создание филиала банка

1. Филиалом банка является его обособленное подразделение, не являющееся юридическим лицом и осуществляющее все или часть банковских операций от имени банка на основании положения, утвержденного банком, и действующее в пределах полномочий, предоставленных ему банком.

Филиал имеет единый с банком уставный капитал, баланс, а также наименование, полностью совпадающее с наименованием банка.

Руководители филиалов назначаются создавшим его банком и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

2. Банк может открывать на территории Кыргызской Республики свои филиалы после представления уведомления Банку Кыргызстана в соответствии с установленным Банком Кыргызстана порядком открытия банков.

Открытие филиалов банка за рубежом осуществляется на основании разрешения Банка Кыргызстана.

3. При неуведомлении банком об открытии филиала или уведомлении с нарушением срока, установленного в пункте 2 настоящей статьи, Банк Кыргызстана вправе применить санкции, предусмотренные банковским законодательством.

4. На территории Кыргызской Республики допускается открытие филиалов зарубежных банков, обладающих прочным финансовым положением и безупречной деловой репутацией.

Банк-нерезидент должен наделить открываемый им на территории Кыргызской Республики филиал капиталом, который является основой для расчета экономических нормативов, устанавливаемых Банком Кыргызстана, и размещает в финансовом учреждении, одобренном Банком Кыргызстана, не обремененный долгами депозит в форме и размере в соответствии с правилами, устанавливаемыми Банком Кыргызстана.

5. Для получения разрешения на открытие филиала банк-нерезидент представляет следующие документы:

1) заявление об образовании филиала установленной формы;

2) решение соответствующего исполнительного органа банка-заявителя об открытии филиала на территории Кыргызской Республики;

3) учредительные документы банка-заявителя;

4) годовой отчет банка-заявителя (включая консолидированный баланс и отчет о прибылях и убытках) за последний финансовой год, заверенный аудиторской фирмой;

5) общую информацию о банке, его структуре и владельцах;

6) экономическое обоснование для создания филиала банка;

7) положение о филиале банка, включая перечень банковских операций, которые филиал будет уполномочен проводить;

8) письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк-заявитель обладает действующей лицензией на проведение банковской деятельности и имеет право на открытие филиала банка;

9) сведения о должностных лицах филиала банка, составленные согласно требованиям, предусмотренным Банком Кыргызстана;

10) нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителей банка-заявителя.

Банк Кыргызстана может потребовать представление дополнительных сведений о банке-заявителе.

Банк-нерезидент, имеющий разрешение на открытие одного филиала на территории Кыргызской Республики, должен получить разрешение (лицензию) Банка Кыргызстана для открытия других филиалов в Кыргызской Республике, если он желает их открывать. В разрешении (лицензии) Банк Кыргызстана определяет перечень операций, которые может осуществлять филиал банка-нерезидента на территории Кыргызской Республики.

6. Изменение наименования, местонахождения и видов деятельности для филиалов банков-нерезидентов может быть осуществлено только после предварительного согласования с Банком Кыргызстана.

7. Банк Кыргызстана имеет право требовать информацию и издавать нормативные и другие акты, относящиеся к деятельности филиалов банков, включая филиалы иностранных банков.

8. Филиалы могут наделяться имуществом, создавшим их банком, и действуют на основании утвержденных банком положений. Их действия рассматриваются как действия юридического лица (банка), законной частью которого они являются, причем, это юридическое лицо (банк) несет полную ответственность за действия этого филиала.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 20. Открытие представительства банка

1. Представительством является подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, и которое осуществляет защиту и представительство интересов этого банка, а также совершает от его имени сделки или иные правомерные действия, за исключением приема депозитов, выдачи кредитов, проведения расчетных операций и совершения иных операций, требующих банковскую лицензию согласно законодательству Кыргызской Республики.

Представительство имеет единый с банком баланс, а также наименование, полностью совпадающее с наименованием банка с добавлением слова "представительство".

2. Представительство банка на территории республики и за ее пределами открывается с предварительного уведомления Банка Кыргызстана и при представлении следующих документов:

1) решение соответствующего органа банка об открытии представительства;

2) положение о представительстве.

3. Представительство иностранного банка открывается с разрешения Банка Кыргызстана. Иностранный банк, имеющий намерение открыть представительство, должен известить Банк Кыргызстана об этом за два месяца до открытия своего представительства.

Для получения разрешения на открытие представительства банк-нерезидент представляет следующие документы:

1) заявление установленной формы об открытии представительства;

2) учредительные документы банка-нерезидента;

3) положение о представительстве, содержащее перечень деятельности, осуществляемой представительством;

4) письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк-заявитель обладает действующей лицензией на проведение банковской деятельности;

5) нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителей банка-заявителя;

6) решение соответствующего органа банка-заявителя об открытии представительства на территории Кыргызской Республики;

7) годовой отчет банка-заявителя (включая консолидированный баланс и отчет о прибылях и убытках) за последний финансовый год, заверенный аудиторской фирмой;

8) сведения о руководителе представительства.

4. Изменение наименования, местонахождения и видов деятельности представительства может быть осуществлено только после предварительного согласования с Банком Кыргызстана.

5. Банк Кыргызстана имеет право требовать информацию и издавать акты, относящиеся к деятельности представительств банков.

Положения о порядке открытия и деятельности представительств иностранных банков утверждаются Банком Кыргызстана.

6. Представительство банка может наделяться имуществом, создавшим их банком, и действует на основании утвержденных банком положений. Их действия рассматриваются как действия юридического лица, законной частью которого они являются, причем, это юридическое лицо (банк) несет полную ответственность за действия этого представительства.


Глава III
Управление банком



Статья 21. Общие собрания акционеров банка

1. Вопросы, относящиеся к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка, не могут решаться Советом директоров или Правлением банка.

2. Годовое собрание акционеров банка созывается Советом директоров банка, который определяет место, дату, время и проводит годовое собрание не позднее трех месяцев со дня окончания финансового года банка и не ранее получения аудиторского отчета.

К исключительной компетенции годового собрания акционеров банка относится:

1) утверждение ежегодного финансового плана и отчета о его исполнении;

2) утверждение годовых результатов деятельности банка, отчетов исполнительных органов банка;

3) избрание Совета директоров банка, ревизионной комиссии и Комитета по аудиту;

4) определение условий и размера оплаты труда членам Совета директоров банка;

5) избрание по представлению Совета директоров банка внешнего аудитора банка и определение размера вознаграждения внешнему аудитору.

В случае нарушения порядка созыва годового собрания акционеры, обладающие в совокупности не менее двадцатью процентами голосов, имеют право созвать годовое собрание акционеров банка с соблюдением требований законодательства республики.

3. Все собрания акционеров банка, кроме годового, являются внеочередными. Внеочередное собрание акционеров банка может быть созвано Советом директоров, ревизионной комиссией, акционером или группой акционеров, обладающей в совокупности не менее чем двадцатью процентами голосов.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 22. Подготовка и рассылка материалов собрания

1. О предстоящем созыве общего собрания акционеры банка извещаются персонально заказным письмом по адресу, указанному в реестре акционеров, или через средства массовой информации, а также путем публикации внутри самого банка, которые включают в себя: дату, место, время проведения собрания; повестку дня; местонахождение центров регистрации, в которых можно ознакомиться с дополнительной информацией относительно годового собрания акционеров банка и со списком акционеров, а также получить бюллетени для голосования.

Указанное извещение должно быть сделано не менее чем за двадцать дней до созыва общего собрания банка, созданного в форме акционерного общества открытого типа, и не менее чем за десять дней - закрытого типа, что позволит акционерам банка принять информационное решение по вопросам, вынесенным на рассмотрение собрания.

Акционеры, обладающие в совокупности более десятью процентами голосов, могут вносить свои предложения по повестке дня собрания, но не позднее чем за десять дней до созыва собрания акционеров банка, созданного в форме акционерного общества открытого типа, и не позднее чем за пять дней - закрытого типа.

Извещение всех акционеров банка о предстоящем проведении собрания либо о возможных изменениях является обязательным.

Уведомление о проведении собрания направляется всем акционерам, уплатившим все взносы по простым акциям, а также аудитору банка и специализированному регистратору.

2. Право получения информации по общему собранию имеют акционеры, занесенные в список акционеров банка на дату регистрации в соответствии с настоящим Законом.

3. Информация по общему собранию акционеров должна включать необходимые материалы и/или документы, позволяющие акционерам подготовиться по вопросам повестки дня собрания.

При проведении годовых собраний акционерам банка представляются:

1) информационный отчет с описанием вопросов, перечисленных в повестке дня и выдвинутых на рассмотрение собрания, в том числе материалы, касающиеся опыта работы и кандидатов в члены Совета директоров банка и другие материалы;

2) финансовые документы банка, в том числе годовой отчет банка, данные за предыдущий финансовый год и объяснения финансовых данных и изменений в них по сравнению с предыдущим годом;

3) информация о фирме, проводящей аудит, краткое описание выполненных работ и основы вознаграждения аудиторской фирме.

4. Все документы, перечисленные в пункте 3 настоящей статьи, должны быть направлены акционерам вместе с извещением о проведении общего собрания.



Статья 23. Кворум и голосование на собрании акционеров банка

1. Общее собрание акционеров банка признается правомочным, если в нем участвуют акционеры или их законные представители, обладающие в соответствии с уставом свыше шестидесяти процентами голосов, размещенных голосующих акций банка.

При отсутствии кворума правление банка в месячный срок обязано созвать повторное общее собрание акционеров банка, которое считается правомочным, если в нем участвуют акционеры или их законные представители, имеющие более сорока процентов голосов, размещенных голосующих акций банка.

2. Для каждого собрания акционеров банка необходимо установить дату регистрации, на которую определяются владельцы акций, имеющие право голоса для участия в общем собрании акционеров банка.

Дата регистрации акционеров (составление списка акционеров), имеющих право голоса в общем собрании акционеров банка, не может быть установлена ранее даты принятия решения о его проведении и менее чем за двадцать дней до даты проведения собрания.

Список акционеров, имеющих право на участие в общем собрании акционеров банка, составляется на основании данных реестра акционеров банка. Список акционеров должен быть доступен для ознакомления акционерам банка или их законным представителям и находиться в здании, где проводится общее собрание акционеров банка.

3. Голосование на общем собрании акционеров банка должно быть тайным и проходить в письменной форме, с использованием бюллетеней для голосования с вопросами, перечисленными в повестке дня.

Голосование проводится по принципу "одна акция - один голос", кроме голосования за членов Совета директоров банка. Члены Совета директоров банка должны избираться путем кумулятивного голосования.

4. Для обеспечения точности, объективности подсчета голосов и соблюдения процедурного порядка проведения общего собрания акционеров банка обязательно присутствие специализированного регистратора по обслуживанию общего собрания в качестве инспектора по выборам.

Инспектор по выборам определяет количество обращающихся акций и их право голоса, наличие кворума, действительность доверенностей законных представителей акционеров, решает претензии и вопросы, возникающие в связи с правом на голосование, наблюдает за подсчетом голосов и определяет результаты голосования.

5. Каждый акционер, имеющий право голоса на общем собрании акционеров банка, может голосовать на собрании лично или назначить голосующего представителя с выдачей ему доверенности, оформленной в установленном законом порядке. К таким доверенностям приравниваются доверенности, заверенные организацией, где акционер работает или учится, жилищно-эксплуатационной организацией по месту жительства, администрацией стационарного лечебного учреждения, в котором он находится на излечении.

Акционер вправе выдать доверенность как на весь пакет принадлежащих ему акций, так и на любую его часть; таким образом, доверенность может выдаваться как одному, так и нескольким законным представителям.

Доверенность на участие в голосовании от имени акционера не может быть предоставлена должностным лицам банка.

6. Акционер, группа акционеров или голосующий представитель акционеров, имеющих более двадцати процентов акций, имеющих право голоса, имеют право после оглашения результатов голосования потребовать назначения одного или нескольких независимых лиц для проверки результатов подсчета голосов. Если в ходе проверки обнаружится, что подсчет результатов голосования был неточен более чем на три процента, или что результат голосования был иным, то банк должен оплатить расходы, связанные с проверкой процедуры голосования.

7. Протокол и стенографический отчет собрания акционеров банка должны быть заверены председательствующим, секретарем и инспектором по выборам.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 24. Совет директоров банка

1. Деловая активность банка осуществляется непосредственно по направлению Совета директоров банка. Совет директоров банка наблюдает за управлением банка, представляет всех акционеров и отчитывается перед акционерами на каждом ежегодном общем собрании акционеров банка.

Совет директоров ответственен:

1) за формулировку, утверждение и периодическое обновление всех бизнес-стратегий и политик банка;

2) за определение основных рисков, которым подвержен банк, и установление приемлемых уровней для этих рисков;

3) за осуществление надзора в отношении действий Правления банка, предпринимаемых для выявления, измерения, мониторинга и контроля рисков;

4) за установление и сохранение адекватной и эффективной системы внутреннего контроля, а также за осуществление мониторинга эффективности системы внутреннего контроля Правлением банка;

5) совместно с Правлением банка за формирование и поддержание высокоэтических и честных стандартов и установление культуры внутри банка, которая придает особое значение и демонстрирует всем уровням персонала важность внутреннего контроля.

Члены Совета директоров банка несут ответственность за проводимую банком политику.

2. Члены Совета директоров банка избираются на годовом собрании акционеров банка сроком на три года. Устав банка может ограничить количество сроков, на которое избирается одно и то же лицо, и ввести требование, согласно которому лицо обязано выйти из состава Совета директоров банка по достижении определенного возраста.

3. Совет директоров банка может быть избран как из числа акционеров, в том числе учредителей, так и иных приглашенных специалистов-экспертов, обладающих признанной репутацией и профессиональным опытом по экономическим, финансовым, монетарным или юридическим вопросам.

Минимум один член Совета директоров банка должен быть приглашенным специалистом-экспертом (неакционером или учредителем), соответствующим минимальным требованиям, устанавливаемым Банком Кыргызстана для членов Правления банка.

4. Совет директоров банка должен состоять из пяти и более членов. Банк, имеющий одного или двух акционеров, должен иметь Совет директоров банка, состоящий не менее чем из пяти членов, которые в недостающем количестве нанимаются владельцами банка на контрактной основе на срок не менее одного года.

Члены Совета директоров и члены Правления банка не могут быть членами ревизионной комиссии. Председатель единоличного исполнительного органа (председатель правления) может одновременно исполнять обязанности члена Совета директоров банка.

Совет директоров банка возглавляет председатель Совета директоров банка, избираемый членами Совета директоров банка. Председатель Совета директоров банка не может быть председателем правления банка.

5. К исключительным полномочиям Совета директоров банка относится принятие решений по следующим вопросам:

1) определение стратегических целей банка и формирование его политики;

2) определение и принятие внутренней политики по всем видам деятельности банка;

3) утверждение или отстранение членов правления банка по представлению председателя правления банка;

4) утверждение внутреннего аудитора;

5) определение условий и размера оплаты труда членам правления банка;

6) утверждение организационной структуры банка;

7) Исключен Законом КР от 26 марта 2003 года N 63

8) проведение проверок деятельности исполнительных органов и должностных лиц банка;

9) принятие решения о создании и/или ликвидации филиалов и представительств банков;

10) рассмотрение результатов и принятие мер по итогам проверок внешних, внутренних аудиторов и органов банковского надзора.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Совета директоров банка, не могут быть переданы им на рассмотрение исполнительных органов банка.

6. Заседания Совета директоров банка проходят не реже одного раза в месяц. Совет директоров банка может принимать решение без созыва заседания совета путем подписания всеми членами Совета директоров письменного документа, касающегося вопроса, по которому необходимо принять решение. Решение, принятое подобным путем, должно быть подтверждено на первом очередном заседании Совета директоров банка.

Каждый член Совета директоров банка при голосовании имеет один голос по вопросам, представленным на рассмотрение Совета. Все решения принимаются большинством голосов присутствующих членов Совета директоров банка при наличии кворума - не менее 2/3 от общего числа голосов членов Совета директоров банка.

Протокол и стенографический отчет заседания Совета директоров банка ведет секретарь Совета. Протокол собрания должен быть подписан председательствующим и секретарем.

7. Член Совета директоров банка в любое время имеет право подать в отставку, представив письменное заявление председателю Совета. В случае появления вакансии в Совете директоров банка в промежутке между ежегодным общим собранием акционеров банка Совет директоров банка большинством голосов может временно привлечь на вакантную должность нового члена Совета сроком до следующего собрания акционеров.

8. Член Совета директоров банка может быть отстранен от занимаемой должности:

1) за нарушение законодательства республики и нормативных актов Банка Кыргызстана;

2) за мошенничество, злоупотребление служебным положением или иные противоправные действия;

3) если смещение его с поста отвечает интересам банка и его акционеров;

4) за систематические (более двух раз за последние 12 месяцев) нарушения банковского законодательства, даже если они не повлекли за собой финансового ущерба банку;

5) если он являлся одной из сторон операции, которая была осуществлена в нарушение настоящего Закона или нормативных правовых актов Банка Кыргызстана.

8-1. Лицо не может быть членом Совета директоров банка и должно быть отстранено от занимаемой должности:

1) если оно является членом ревизионной комиссии банка, членом Правления банка;

2) если оно является или являлось в последние 12 месяцев членом надзорного органа Банка Кыргызстана;

3) если оно имеет судимость, не снятую и/или непогашенную в установленном законодательством порядке;

4) если оно являлось руководителем юридического лица, подвергнутого процедуре банкротства методом ликвидации;

5) если оно было лишено права входить в состав органов управления юридического лица или заниматься профессиональной деятельностью в соответствии с законодательством Кыргызской Республики;

6) если оно является государственным служащим (за исключением государственных банков);

7) если оно является акционером другого банка.

8-2. Каждый член Совета директоров банка должен быть независимым. Независимость означает, что членом Совета директоров банка также не могут быть:

1) члены семьи акционера банка;

2) деловые партнеры акционера банка;

3) члены Совета директоров и акционеры другого банка.

9. Совет директоров банка может создать консультационный совет, аудиторский комитет и иные комитеты в целях осуществления деловой политики банка.

10. Отстранение членов Совета директоров банка в случаях, указанных в пунктах 7, 8-1 и 8-2 настоящей статьи, происходит на основании решения общего собрания акционеров банка, по инициативе Банка Кыргызстана или Правления банка. В случае если подобное решение не принято общим собранием акционеров банка в течение сорока дней с даты письменного уведомления банка Банком Кыргызстана, Банк Кыргызстана вправе отозвать или приостановить действие лицензии банка.

Решение об отстранении членов Совета директоров принимается открытым голосованием большинством голосов акционеров, присутствующих на общем собрании.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 25. Правление банка


1. Правление банка осуществляет руководство его текущей деятельностью. К компетенции правления банка относятся все вопросы, не составляющие исключительную компетенцию общего собрания акционеров и Совета директоров банка.

Члены правления банка должны быть назначены первоначально учредительным договором, а затем избираются на должность Советом директоров банка.

Членами правления не могут быть члены ревизионной комиссии, члены Совета директоров. Членами правления могут быть работники банка, не являющиеся акционерами.

Правление банка ответственно:

1) за исполнение бизнес-планов (стратегий) и политик, утвержденных Советом директоров банка;

2) за развитие и своевременное внедрение банковских процессов, которые выявляют, измеряют, производят мониторинг и контроль рисков, которым подвержены банки;

3) за обеспечение адекватной системы управления банком, которая ясно определяет ответственность, полномочия и взаимоотношения органов, структурных подразделений, должностных лиц и служащих банка;

4) за установление адекватной политики внутреннего контроля, а также мониторинг адекватности и эффективности системы внутреннего контроля.

2. Членами правления банка могут быть специалисты, обладающие профессиональным опытом в области банковских, финансовых, экономических или юридических вопросов. Компетенция правления и порядок осуществления им действий устанавливаются уставом банка.

3. Правление банка должно состоять не менее чем из трех человек. Члены правления избираются на срок, определяемый общим собранием акционеров банка.

При учреждении банка одним акционером последний не может быть председателем исполнительного органа - правления банка.

Правление банка возглавляет председатель правления банка, назначаемый Советом директоров банка и являющийся ответственным за управление деятельностью банка, его работников и должностных лиц.

Члены правления банка назначаются Советом директоров банка по представлению председателя правления банка.

4. Заседания правления банка проводятся по мере необходимости согласно регламенту банка, но не реже одного раза в месяц.

Протокол заседания правления и стенографический отчет ведет секретарь правления банка.

Протокол собрания и стенографический отчет заседания должны быть подписаны председательствующим и секретарем.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 25-1. Согласование должностных лиц банка

Председатель и иные члены Совета директоров банка, председатель Правления, члены Правления банка, главные сотрудники банка по финансам, по кредитам являются должностными лицами банка. Под "должностными лицами банка" понимаются лица, которые определяют политику банка или имеют полномочия участвовать или реально участвуют в основных операциях банка, формирующих политику банка, независимо от того, работают ли эти лица на безвозмездной основе или получают вознаграждение. Данное определение распространяется также на должностных лиц компании, дочерним предприятием которой является банк.

Должностные лица банка обязаны соответствовать минимальным требованиям, устанавливаемым Банком Кыргызстана. Должностные лица банка и лица, назначенные в установленном Банком Кыргызстана порядке (включая заместителей и лиц, временно исполняющих обязанности), проходят обязательное согласование с Банком Кыргызстана на соответствие минимальным требованиям, установленным Банком Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 25-2. Система внутреннего контроля


1. Банк должен иметь систему внутреннего контроля, позволяющую банку на постоянной основе опознавать и оценивать материальные и финансовые риски, которые могут неблагоприятно влиять на достижение целей банка. Такая оценка должна охватывать все риски, в том числе кредитный риск, риск изменения процентной ставки, валютный риск, риск концентрации, риск ликвидности, операционный риск, юридический риск, риск репутации и прочие риски.

2. Контрольные действия в рамках системы внутреннего контроля должны быть неотъемлемой частью ежедневных действий банка. Они должны включать, как минимум, следующие действия: обзоры руководства; контрольные действия на уровне отделов и управлений; контроль физического наличия; проверка на соответствие установленным лимитам и отслеживание несоответствий; система рассмотрения и санкционирования операций и сделок; система проверки и сравнения на соответствие.

3. Банк должен иметь систему разделения полномочий и обязанностей. Сферы потенциальных конфликтов интересов должны быть определены, минимизированы и подвержены независимому отслеживанию.

4. Банк должен владеть адекватными и исчерпывающими финансовыми и другими данными в оперативном режиме, а также обладать информацией о событиях и условиях рынка, которые могут влиять на принятие решений руководством банка.

5. Банк должен иметь надежные информационные системы, которые охватывают все значимые сферы деятельности и операции банка. Эти системы, включая данные в электронной форме, должны быть защищаемы соответствующими инструментами и технологиями. Мониторинг их надежности осуществляется внутренними и внешними аудиторами.

Банк должен иметь систему по мониторингу эффективности внутреннего контроля. Мониторинг ключевых рисков должен быть частью ежедневной деятельности банка.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 26. Аудиторская проверка банка

1. В банке должен осуществляться внутренний аудит, в компетенцию которого входят проверка и оценка адекватности и эффективности системы внутреннего контроля в банке, а также качество выполнения вмененных исполнительным должностным лицам банка обязанностей согласно утвержденным должностным инструкциям, соблюдение законодательства и адекватности учета и другие вопросы в соответствии с банковскими стандартами.

Порядок проведения аудиторских проверок определяется законодательством республики и уставом банка.

2. Деятельность банка подлежит ежегодной проверке внешними аудиторскими организациями. Аудит банка должен соответствовать минимальным критериям для аудиторской проверки банка, установленным Банком Кыргызстана.

3. В банке должен существовать Комитет по аудиту, который должен состоять из трех членов, назначаемых общим собранием акционеров банка на два года из лиц, не подпадающих под действие пункта 8 статьи 24 настоящего Закона.

Комитет по аудиту должен созываться Советом директоров банка или двумя членами Комитета по аудиту не реже одного раза в квартал.

Основными функциями Комитета по аудиту являются:

1) установка соответствующих бухгалтерских процедур, которые предписаны Банком Кыргызстана, и осуществление надзора за их выполнением;

2) выработка рекомендаций общему собранию акционеров по вопросам назначения внешних аудиторов и, при необходимости, инициирование специальных аудиторских проверок банка, привлечение экспертов для оказания содействия Комитету по аудиту за счет банка;

3) осуществление надзора за выполнением законодательства, в том числе нормативных правовых актов Банка Кыргызстана, и представление отчета по данному вопросу Совету директоров банка.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 27. Конфликт интересов

1. Члены Совета директоров банка:

1) при исполнении своих обязанностей обязаны хранить верность банку и прилагать все усилия к защите, в первую очередь, исключительно интересов банка, проведению и обеспечению разумной и здоровой банковской практики;

2) не могут участвовать в качестве члена правления или руководящих должностных лиц в другой конкурирующей кредитно-финансовой организации;

3) не могут быть должностными лицами органов государственной власти. Требование данного подпункта не распространяется на членов Совета директоров государственных банков.

2. Члены правления банка:

1) при исполнении своих обязанностей обязаны прилагать все усилия к защите, в первую очередь, исключительно интересов банка, проведению и обеспечению разумной и здоровой банковской практики;

2) не могут участвовать в качестве члена Совета директоров, правления или руководящих должностных лиц в другой конкурирующей кредитно-финансовой организации.

3. Любые сделки, заключенные между банком и инсайдерами банка, указанными в настоящей статье, должны быть одобрены Советом директоров банка. Член Совета директоров или Правления банка не принимает участие в обсуждении и голосовании по вопросам, в которых он имеет личный интерес (прямо или косвенно), и не должен присутствовать при рассмотрении вопросов, по которым он имеет личную заинтересованность.

4. Если, в случае возникновения конфликта интересов Совет директоров банка отказывается голосовать или не может принять решение по возникшему вопросу, члены Совета директоров банка могут большинством голосов принять решение о передаче этого вопроса для рассмотрения на годовом или внеочередном собрании акционеров банка.

5. Член Совета директоров или Правления банка, являющийся стороной сделки или предполагаемой сделки, должен в письменной форме раскрыть банку информацию о степени его заинтересованности в сделке и/или степени взаимоотношений с конкретным лицом. Раскрытие информации членом Совета директоров или Правления банка должно быть осуществлено сразу после того, как члену Совета директоров или Правления банка стало известно о существовании подобной сделки или предполагаемой подобной сделке.

Раскрытие информации осуществляется в случае если заключение сделки предоставит имущественную или финансовую, или иную выгоду члену Совета директоров или Правления банка, или другим связанным с ним лицам.

Член Совета директоров или Правления банка должен содействовать раскрытию фактов, способствующих возникновению конфликта интересов.

6. Член Совета директоров и член Правления банка должны не реже одного раза в год представлять соответственно Совету директоров и Правлению банка письменную информацию, касающуюся его коммерческого, предпринимательского или иного материального интереса (личный интерес).

7. Должностные лица банка несут попечительские обязанности перед банком, в котором они работают, должны ставить интересы банка и его клиентов выше своих денежных и иных материальных интересов и не могут получать прибыль от занимаемой должности или своих действий за счет банка и его клиентов, кроме заработной платы и иных вознаграждений, выплачиваемых им банком на основании договора, в соответствии с трудовым законодательством Кыргызской Республики.

8. Акционеры, должностные лица банка не должны предпринимать действия, приносящие вред интересам клиентов банка, включая действия, способствующие предоставлению банком им или связанным с ними лицам кредитов, гарантий, или осуществлять иные действия, предоставляющие им какие-либо выгоды, включая установление повышенных процентных ставок, выплачиваемых по депозитам, если они предоставлены им на более выгодных условиях по сравнению с условиями предоставления данных услуг для клиентов, не связанных с банком. Данный запрет включает в себя также случаи, когда кредиты предоставляются лицам, которым кредиты обычно не выдаются из-за рисков, связанных непосредственно с данными лицами (заемщиками). Запреты, установленные в данном пункте, не распространяются на случаи, когда подобные действия предприняты с предварительным уведомлением других клиентов банка и при отсутствии возражений с их стороны.

9. Банк должен разработать приемлемые внутренние механизмы и процедуры с целью предотвращения возникновения ситуаций, когда интересы должностных лиц и служащих банка вступают в противоречие с обязательствами банка перед клиентами, или когда обязательства банка перед одним клиентом противоречат его обязательствам перед другим клиентом.

Банк должен заблаговременно извещать своих клиентов о потенциальных угрозах интересам клиентов, вызванных как деятельностью банка, так и действиями третьих лиц, в соответствии с требованиями законодательства о банкротстве (несостоятельности).

10. В случае нарушения положений настоящей статьи:

1) суд может признать сделку недействительной на основании заявления банка, акционера банка или Банка Кыргызстана;

2) Банк Кыргызстана вправе временно отстранить должностное лицо банка от исполнения обязанностей или потребовать смещения его с должности;

3) Банк Кыргызстана вправе предпринять иные меры и санкции, предусмотренные банковским законодательством.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 28. Акции банка


1. Банк осуществляет эмиссию акций в соответствии с законодательством республики.

После каждой эмиссии акций банк обязан потребовать от своего регистратора в течение трех рабочих дней с момента получения оплаты за выпущенные акции выдать всем акционерам, включая новых, информацию об увеличении количества акций или увеличении их номинальной стоимости в результате эмиссии, а также подтверждение прав владения акциями.

Подписи на каждом сертификате или выписке по акциям могут быть факсимильными.

2. Стоимость акций должна выражаться в национальной валюте Кыргызской Республики.

Уставом банка могут быть предусмотрены ограничения на приобретение акций банка сотрудниками банка.

В случае если сделка по приобретению, передаче, отчуждению акций превышает пять и более процентов, регистратор обязан потребовать от приобретающего акции лица разрешение Банка Кыргызстана.

3. Акция банка является неделимой. В случаях, когда одна и та же акция принадлежит нескольким акционерам, все они по отношению к банку признаются одним акционером и могут осуществлять свои права через одного из них или через общего представителя.

4. Акции банка могут быть простые и привилегированные. Банк может выпускать только именные акции.

Акции банка должны иметь одинаковую номинальную стоимость независимо от количества эмиссий.

5. Банк не должен гарантировать акционерам выплату дивидендов по простым акциям.

В случае наличия угрозы стабильности банка, а также интересам кредиторов и вкладчиков Банк Кыргызстана может запретить либо установить ограничения на выплату дивидендов:

1) если это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Банком Кыргызстана;

2) если необеспечен минимальный размер уставного капитала, установленный Банком Кыргызстана;

3) если коэффициенты адекватности капитала банка ниже минимального предела, установленного Банком Кыргызстана для данного банка;

4) если это приведет к уменьшению объема необходимых отчислений в резерв на покрытие потенциальных кредитных, лизинговых потерь и убытков;

5) если размер нераспределенной прибыли равен или меньше нуля, вследствие убытков от деятельности банка;

6) если сумма избыточного капитала (разница между номинальной и рыночной стоимостью акций) и нераспределенной прибыли будет меньше чем сумма выпущенных в обращение обыкновенных и бессрочных привилегированных акций;

7) если банк понес убытки за истекший период текущего года, за отчетный год и/или за год, предшествующий отчетному году;

8) если финансовое состояние банка ухудшается.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 29. Реестр акционеров банка

1. Банком или специализированным юридическим лицом (регистратором), имеющим право на ведение такой деятельности в соответствии с законодательством республики (в дальнейшем - регистратор), ведется реестр акционеров банка, в котором содержатся записи о сделках, приводящие к изменению количества ценных бумаг (акций), итогом которых является подсчет общего количества акций, принадлежащих отдельному акционеру, а также учет новых акционеров.

2. Реестр акционеров может вестись как в бумажной форме, так и при помощи компьютера или других технических средств. С момента первой эмиссии регистратор обязан получить и постоянно хранить полную информацию о всех сделках с акциями банка, включая всю необходимую документацию по этим сделкам. Эта информация может быть представлена в бумажной форме или иной удобной для хранения форме. Если информация введена в компьютер, необходимо предусмотреть возможность полного ее восстановления при помощи дублирующей системы, которая может быть представлена в бумажной форме, в виде диска или микрофильмов.

Оригиналом реестра акционеров банка является запись на бумажном носителе, заверенная двумя подписями должностных лиц и печатью держателя реестра акционеров банка.

Официальный реестр акционеров банка представляет собой список акционеров данного банка, составленный на основе данных, которые банк или специализированный регистратор хранит в бумажной форме, форме компьютерной записи или при помощи иных технических средств.

3. В реестр акционеров вносятся данные о каждой именной акции, дате приобретения акции, а также количестве таких акций у каждого из акционеров с указанием реквизитов (местонахождение и регистрационный номер для акционеров - юридических лиц и документ, удостоверяющий личность и местожительство - для акционеров - физических лиц), а также иные сведения в соответствии с законодательством.

В реестре акционеров банка могут содержаться иные сведения, предусмотренные республиканским законодательством о ценных бумагах.

Сведения о собственных акциях, приобретенных банком-эмитентом для последующей продажи, подлежат обязательному включению в реестр акционеров.

4. Банк обязан заключить договор со специализированным регистратором в случаях дополнительной эмиссии независимо от количества акционеров или размещения своих ценных бумаг на фондовой бирже, а также в иных случаях, установленных законодательством.

Специализированный регистратор обязан уведомлять банк обо всех изменениях в реестре акционеров в порядке и в сроки, установленные договором между ними, но не реже чем один раз в месяц.

5. Акционер банка обязан информировать регистратора обо всех изменениях, происходящих с ним, связанных с регистрацией передачи прав владения акциями.

Регистрация новых акционеров или регистрация передачи прав владения акциями от одного акционера другому производится после предоставления регистратору приобретающим лицом либо его уполномоченным представителем необходимой информации (документов) о сделке в результате которой происходят отчуждение или передача всех или части акций банка. Предоставляемая информация по своей форме и содержанию должна соответствовать требованиям законодательства.

В случае, если необходимо зарегистрировать в реестре банка сделку, заключаемую банком, брокером или депозитарием от лица клиентов, банк, брокер или депозитарий обязан в течение трех рабочих дней с момента заключения сделки представить регистратору документацию по результатам сделки.

Регистратор обязан получить (принять) документацию по сделке, проверить ее точность и внести запись в реестр в течение трех рабочих дней с момента получения необходимой документации в соответствии с требованиями законодательства.

6. Если акции банка выступают в качестве залога, то как владелец акций, так и залогодержатель должны обратиться к регистратору банка с просьбой о внесении записи о залоге акций в реестр акционеров банка с указанием прав голосования.

Регистратор вносит записи в реестр акционеров банка о фактах, возникновения или прекращения залога акций или изменения числа акций, являющихся предметом залога, не позднее трех дней с момента получения необходимой информации (документов) в соответствии с требованиями законодательства.

7. Банк не несет ответственности в случае, если акционер не поставил регистратора в известность об изменениях, которые необходимо зарегистрировать в реестре акционеров.

8. По требованию акционеров или их законных представителей, банка или его официального представителя, регистратор обязан в течение пяти рабочих дней с момента получения запроса предоставить выписку из реестра с указанием количества акций, принадлежащих тому или иному акционеру банка, а также, если это необходимо, информацию о сделках, совершаемых данными акциями ранее.

Документ, выдаваемый регистратором в соответствии с настоящим пунктом, не является ценной бумагой и предназначен для подтверждения прав владения на момент его выдачи акционеру.

Любая информация из реестра акционеров должна быть предоставлена регистратором по требованию Банка Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 30. Правила передачи акций

1. Акции банка являются собственностью их владельца и могут быть переданы в соответствии с законодательством республики и настоящим Законом.

Банк имеет право устанавливать не противоречащие законодательству правила и требования, а также сроки и процедуру, касающиеся порядка размещения акций, выпущенных данным банком.

2. Ограничения передачи акций допускаются в случаях, предусмотренных законодательством.

Банк Кыргызстана может устанавливать ограничения по передаче контрольного пакета акций банка.

Ограничения передачи акций должны быть перечислены в сертификате акций либо в выписке, предоставляемой акционеру банка.

3. При залоге пяти и более процентов акций банка необходимо получить предварительное разрешение Банка Кыргызстана не менее чем за десять дней до предполагаемой даты совершения сделки. Акционер имеет право голоса и по заложенной им акции, если иное не предусмотрено соглашением сторон.


Глава IV
Осуществление банковской деятельности



Статья 31. Организация деятельности банка


1. Банк владеет, пользуется и распоряжается принадлежащими ему собственными денежными средствами, зданиями, сооружениями, другими материальными и нематериальными средствами в соответствии с настоящим Законом, законодательством республики, а также своими учредительными документами.

2. Банку запрещается самостоятельно заниматься всеми видами деятельности, кроме:

1) обозначенной в лицензии;

2) разрешенной в соответствии с настоящим Законом;

3) необходимой для осуществления деятельности банка в соответствии с законодательством республики.

3. Банк может участвовать собственными средствами в коммерческих или других небанковских организациях и финансовых учреждениях при соблюдении следующих условий:

1) размер любых инвестиций, включая любые финансовые вложения и кредиты в каждую небанковскую организацию, не должен превышать пятнадцати процентов размера капитала банка. При этом, общий размер таких инвестиций не может превышать шестидесяти процентов размера капитала банка, как он определен в статье 11 настоящего Закона;

2) участие рассматривается как долгосрочное инвестирование, а не как предпринимаемое с целью активной торговли акциями небанковской организации, если только лицензия не разрешает банку делать последнее.

Банк Кыргызстана может издавать нормативные акты, разъясняющие и развивающие настоящий пункт.

4. Банкам запрещено участвовать в "игровых" видах деятельности, в том числе в организации и проведении розыгрышей по денежно-вещевым лотереям, включая проведение денежно-вещевых лотерей в банковских помещениях или их рекламу.



Статья 32. Имущество банка

1. Банк может покупать, передавать, содержать, арендовать, отчуждать недвижимость в случаях, если:

- это необходимо для деятельности банка;

- это необходимо для обеспечения возвратности выданных ипотечных и подобных им кредитов;

- недвижимость была приобретена посредством покупки, передачи, отчуждения или иным способом в целях погашения (полностью или частично) ранее выданных кредитов.

2. Банк может инвестировать средства, в том числе путем приобретения, в банковские помещения (основные средства) в размере полностью оплаченного уставного капитала.

В случае инвестирования средств, включая приобретение банковских помещений, в объеме, превышающем установленный в настоящем пункте, требуется дополнительное разрешение Банка Кыргызстана.

При этом под инвестированием в настоящем пункте также понимаются любые вложения в акции или облигации или другие подобные долговые обязательства предприятия, владеющего помещениями банка, и все кредиты, выданные таким предприятиям и/или обеспеченные их акциями.

3. Недвижимость, полученная банком в результате покупки, отчуждения или передачи в качестве обеспечения выданных ранее кредитов, не может удерживаться банком более трех лет.

4. Банк Кыргызстана имеет право выпускать нормативные акты по вопросам учета, установления периода удержания, стандартам оценки и другим вопросам, связанным с недвижимостью, используемой и не используемой в банковском деле.



Статья 33. Банковские операции

1. Банк может проводить следующие виды банковских операций со специальным указанием о них в лицензии:

1) привлекать депозиты от своего имени на условиях, оговоренных с вкладчиком;

2) размещать собственные или привлеченные средства от своего имени на условиях, оговоренных с заемщиком;

3) открывать и вести счета граждан и юридических лиц в национальной валюте Кыргызской Республики;

4) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

5) выпускать, покупать, оплачивать, принимать, хранить и подтверждать платежные документы (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы), включая кредитные и платежные карточки;

6) покупать и продавать долговые обязательства (факторинг) и учитывать простые и переводные векселя (форфетирование) для финансирования коммерческой деятельности лиц, у которых банк покупает долги и векселя с целью сбора долгов или сумм, подлежащих выплате по долговым распискам или векселям;

7) выдавать долговые ценные бумаги (депозитные сертификаты, облигации, простые векселя) на условиях, определенных Банком Кыргызстана в соответствующих нормативных актах;

8) осуществлять операции по финансовому лизингу, где банк выступает как посредник между поставщиком или производителем имущества, финансируя продажу имущества поставщика или производителя путем покупки у него и продажи на условиях кредита покупателю;

9) осуществлять доверительное (трастовое) управление денежными средствами на условиях договора с физическим или юридическим лицом;

10) выдавать банковские гарантии.

2. Банк помимо перечисленных в пункте первом настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдавать поручительства и иные обязательства за третьих лиц;

2) приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) осуществлять брокерские услуги, включающие покупку и продажу ценных бумаг по поручению клиента, действуя по инструкциям клиента, при наличии лицензии на эту деятельность согласно законодательству;

4) осуществлять доверительное управление (траст) имуществом по договору с физическим или юридическим лицом при наличии лицензии, предусмотренной законодательством;

5) предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения валюты, документов и ценностей;

6) изымать и реализовывать заложенное залогодателями имущество в погашение их обязательств перед банком. Эти операции являются неторговыми;

7) выпускать от своего имени ценные бумаги при условии получения на это разрешения (лицензии) согласно законодательству;

8) оказывать консультационные и информационные услуги, связанные с банковской деятельностью, в том числе услуги по управлению банком.

Банки вправе осуществлять иные сделки, необходимые для обеспечения их деятельности, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

3. При наличии дополнительной лицензии банки могут осуществлять:

1) все или некоторые из операций, перечисленных в пункте первом настоящей статьи, в иностранной валюте, включая операции по счетам в иностранной валюте для клиентов и по приобретению иностранной валюты от имени клиента;

2) покупку и продажу иностранной валюты от своего имени;

3) операции с драгоценными металлами (только банковское серебро, золото, платина и монеты из указанных металлов высоких проб).

4. В соответствии с порядком и ограничениями, установленными Банком Кыргызстана, а также при наличии соответствующей лицензии банки могут осуществлять:

1) покупку и продажу ценных бумаг для банка от своего имени;

2) выпускать ценные бумаги по поручению и от имени другой компании;

3) операции с производными финансовыми инструментами (деревативы);

4) операции по доверительному управлению денежными средствами (финансовый траст).



Статья 34. Запрет на рекламу, не соответствующую действительности

1. Банку запрещается рекламировать свою деятельность, если эта реклама не соответствует действительному положению дел в банке.

2. Банк Кыргызстана вправе потребовать от любого банка изменить или отозвать рекламу и информацию о деятельности банка или изменить название банка, если содержание рекламы, информации или наименование может ввести в заблуждение или привести к обману вкладчиков и других лиц.

3. В случае невыполнения требований Банка Кыргызстана, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, в установленный срок, Банк Кыргызстана вправе опубликовать информацию о несоответствии рекламы действительности за счет банка, опубликовавшего такую рекламу.

4. Ответственность за умышленное предоставление в печати не соответствующих действительности данных о деятельности банка наступает в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.



Статья 35. Предоставление кредитов

1. Кредитные операции банка осуществляются в соответствии с его внутренней кредитной политикой, утверждаемой Советом директоров банка.

Совет директоров банка должен периодически проводить обзор адекватности кредитной политики и кредитной стратегии, а также определять примерный уровень рисков, которые принимает на себя банк для достижения своих целей по бизнесу, и доказательство того, что эти риски находятся в пределах допустимых значений. Кредитная стратегия должна отражать информацию об основных секторах экономики, в которые банк намерен направить кредиты, основных и потенциальных заемщиках, о сроках кредитов, в какой валюте они выдаются, о месторасположении заемщиков и ожидаемом уровне возвратности и доходности по кредитам.

Правление банка несет ответственность за исполнение кредитной политики и кредитной стратегии банка, для чего обязано разработать и внедрять в деятельности банка политики и процедуры по выявлению, измерению, мониторингу и контролю кредитного риска. Такие политики и процедуры должны охватывать кредитные риски во всех видах деятельности банка, в конкретных кредитах и портфелях вложений банка. Банк должен управлять кредитным риском во всех его проявлениях во всех банковских продуктах, операциях и деятельности банка. Банк должен добиться уверенности в том, что все риски выявлены, оценены и находятся под контролем по всем новым продуктам, прежде чем войти в рынок таких продуктов или риски по ним будут приняты банком. Это также должно быть предварительно подтверждено Советом директоров или соответствующим органом банка, в функции которого входит принятие таких решений.

2. Органом, осуществляющим внутреннюю кредитную политику, является кредитный комитет банка, назначаемый Советом директоров банка. Все вопросы, касающиеся выдачи кредитов, гарантий, обязательств, поручительств и т.д., должны решаться только кредитным комитетом либо лицами, которым комитет делегирует данное право. Комитет рассматривает также вопросы, касающиеся разделения полномочий по выдаче кредитов. Правление банка в особых случаях имеет право отменять или пересматривать решения кредитного комитета.

Банк должен осуществлять выдачу кредитов на основании критериев, обеспечивающих стабильное состояние банка. Эти критерии должны включать требование по тщательному изучению финансового состояния предполагаемого заемщика и его деятельности, а также целей и структуры кредитного вложения, источников возврата кредита.

3. Право выдачи кредитов должно быть разделено на несколько уровней должностных лиц и эти лица несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики за нарушения, допущенные при кредитовании.

Банк должен установить кредитные лимиты по группам заемщиков, отраслям, группам связанных лиц, различным типам кредитных вложений, включая все кредитные заменители и все виды активных вложений, несущих в себе риск кредитной потери, независимо от того, в каком виде они были предоставлены, юридически были оформлены или представляли какие бы то ни было разновидности финансовых инструментов.

4. Нормы, предусмотренные настоящей статьей, распространяются на гарантийные (внебалансовые) обязательства банка, а также иные операции, по своей сути являющиеся кредитованием и несущие в себе риск кредитной потери независимо от того, в каком виде они предоставлялись, юридически были оформлены или представляли какие бы то ни было разновидности активных финансовых инструментов.

5. Банк обязан периодически проводить классификацию своего кредитного портфеля и других активов, включая забалансовые обязательства, и производить необходимые отчисления в резерв на покрытие потенциальных потерь, относимые на затраты, согласно нормативным актам Банка Кыргызстана.

6. В качестве обеспечения кредита могут выступать залог, гарантия, поручительство, различные финансовые и другие инструменты, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики или кредитным договором.

Банк не может выдавать кредиты на покупку или под гарантию ценных бумаг, выпущенных самим банком.

7. Банк обязан составлять и вести кредитное досье, включающее в себя основные данные, касающиеся заемщика, информацию о полученном кредите, иные сведения, связанные с предоставленными заемными средствами и/или касающиеся заемщика.

8. При предоставлении кредита банк должен изучить кредитное досье заемщика и вправе потребовать отчеты, балансы и иные документы, подтверждающие его платежеспособность, а также предпринять иные действия с целью подтверждения достоверности представленных сведений.

Заемщик несет ответственность в соответствии с законодательством республики за полноту и достоверность предоставляемой информации и отчетности банку.

9. Банк должен иметь систему для постоянного мониторинга состояния и качества каждого кредита, включая определение адекватности созданных резервов под кредитные потери, а также для постоянного администрирования портфелей банковских вложений, несущих в себе риск кредитной потери.

Банк должен разработать и внедрить систему внутреннего рейтинга рисков в управлении кредитным риском. Система внутреннего рейтинга рисков должна соответствовать природе, размерам и сложности осуществляемых видов деятельности банка.

Банк должен иметь информационные системы и технику анализа, позволяющие измерять кредитные риски, присущие всем его балансовым и внебалансовым операциям (деятельности). Эти системы должны позволять банку получать адекватную информацию о составе и состоянии кредитного портфеля и всех портфелей вложения, включая выявление любых концентраций рисков.

При оценке кредитов, кредитных портфелей и портфелей вложений банк должен учитывать потенциальные будущие изменения в экономических условиях, поэтому он должен оценивать уровни кредитного риска из критических позиций.

10. Банк должен иметь систему для управления проблемными кредитами и незапланированными ситуациями.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 36. Процентные ставки и величина комиссионного
вознаграждения


1. Ставки процентов и комиссионное вознаграждение, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банком самостоятельно.

2. Банк по согласованию с клиентами может периодически пересматривать величину процентных ставок по депозитам и кредитам с учетом ситуации, складывающейся в экономике. Данное условие должно быть закреплено в двухсторонних договорах, заключаемых банком и клиентом.

3. В целях исключения монополии в банковской системе и достижения стабильности в экономике республики Банк Кыргызстана может устанавливать для банков ограничения по пунктам 1 и 2 настоящей статьи.



Статья 37. Ограничения по кредитованию


1. Банк должен определить и иметь постоянно действующую систему независимой кредитной проверки. Результаты такой проверки должны представляться непосредственно Совету директоров и Правлению банка. Банк не имеет право предоставлять кредиты (любые виды кредитных заменителей или любые виды финансовых инструментов, несущих в себе риск кредитной потери), если при этом нарушаются пределы кредитования, установленные настоящим Законом, нормативными актами Национального банка и внутренними ограничениями банка.

Банк должен иметь налаженную функцию контроля кредитных рисков с целью соблюдения кредитных рисков в пределах установленных нормативов и внутренних лимитов. Любые потенциальные нарушения, отклонения от политик, процедур и внутренних лимитов должны быть вовремя сообщены руководству банка для срочного принятия мер.

2. Банк не имеет право кредитовать своих инсайдеров (внутренних лиц):

1) при наличии убытков;

2) в течение двух лет после получения банком прибыли;

3) если размер всех кредитов и их заменителей, выданных банком одному инсайдеру, превышает установленный предел в процентах от суммарного капитала банка, определяемый нормативными актами Банка Кыргызстана;

4) если общая сумма всех предоставленных инсайдерам банка кредитов и их заменителей превышает размер, установленный Банком Кыргызстана.

Под инсайдерами (внутренними лицами) понимаются директора, члены Совета директоров, исполнительные должностные лица, владельцы крупных пакетов акций и любые другие лица и компании, связанные с вышеуказанными лицами общими интересами.

2-1. Банк не имеет право кредитовать связанные с банком лица (инсайдеры и аффилированные лица), если при этом нарушаются требования принципа беспристрастности. Принцип беспристрастности предполагает, что банк не имеет право выдавать кредиты связанным лицам, если условия предоставления таких кредитов являются более благоприятными, чем по кредитам, выданным в аналогичных условиях не связанным между собой заемщикам. Банк Кыргызстана в соответствии с требованиями настоящей статьи может устанавливать требования принципа беспристрастности для связанных лиц.

3. Банк и его дочерние предприятия могут принимать участие в сделках с аффилированными лицами только в тех случаях, если совокупный размер предусмотренных сделок банка и его дочерних предприятий с одним аффилированным лицом не превышает установленный предел в процентах от капитала банка, а также если совокупный размер предусмотренных сделок банка и его филиалов со всеми аффилированными лицами не превышает установленный Банком Кыргызстана предел.

Под аффилированными лицами понимаются: любые лица, контролирующие банк, а также любое лицо, контролируемое ими; дочернее предприятие банка; любое лицо, контролируемое прямо или косвенно от имени и/или в интересах акционеров, которые контролируют банк или любую другое контролирующее его лицо; любое лицо, в котором большинство членов ее Совета директоров составляет большинство членов Совета директоров банка или любого другого лица, которая контролирует банк.

Каждый выдаваемый аффилированному лицу кредит, гарантия, а также вексель или аккредитив, выпущенные банком или его дочерним предприятием в интересах аффилированного лица, должны быть обеспечены в момент совершения сделки залогом.

4. Выдача кредита с учетом внебалансовых обязательств инсайдерам банка должна обсуждаться на Совете директоров банка и может быть осуществлена только на основании решения членов Совета директоров банка и в пределах нормативов, установленных Банком Кыргызстана.

5. Банк Кыргызстана имеет право издавать нормативные акты по вопросам выдачи кредитов инсайдерам и аффилированным лицам, вводить ограничения по размерам кредитования, а также по операциям и сделкам с этими компаниями.

6. Банк не должен осуществлять любые операции с инсайдерами и аффилированными лицами, руководящими работниками аффилированных лиц, родственниками инсайдеров или в их пользу, если такая операция будет осуществляться на более льготных условиях по сравнению с операциями банка с иными лицами. Операции, осуществленные с нарушением условий настоящего пункта, являются ничтожными.

Предоставление более льготных условий означает осуществление банком сделки с каким-либо лицом или в пользу какого-либо лица, которую по ее природе, цели, особенностям и риску банк не осуществил бы с другими клиентами, или снижение размера вознаграждения, взимание (процента) и платы за выполнение банковских операций или принятие обеспечения ниже, чем то, которое требуется от других клиентов.

7. Банк не может вступать в сделку с каким-либо лицом с целью предоставить ему возможность:

оплатить обязательство перед инсайдером или аффилированным лицом банка;

покупать какое-либо имущество у инсайдера или аффилированного лица банка;

приобретать ценные бумаги, эмитированные аффилированным лицом банка.

8. Решение соответствующего органа по любой сделке между банком и инсайдерами, аффилированными лицами, руководящими работниками аффилированных лиц, родственниками инсайдеров может быть принято только после рассмотрения Советом директоров банка всех условий ее совершения.

Банк обязан предоставить Банку Кыргызстана информацию обо всех сделках с инсайдерами, аффилированными лицами и руководящими работниками аффилированных лиц, родственниками инсайдеров банка по формам, устанавливаемым Банком Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 38. Организация расчетов

1. Банк осуществляет расчеты в формах, принятых в Кыргызской Республике и международной банковской практике, включая расчеты с применением системы электронных платежей.

2. При поступлении платежных поручений от клиентов в связи с переводом средств и уплатой налогов при наличии средств на счете исполнение поручений клиентов по уплате налогов производится банком в первоочередном порядке.

Банк обязан направлять налоговые и другие подлежащие выплате в бюджет суммы в день совершения операции по снятию средств со счета клиента.

При поступлении бюджетных поручений от казначейств о зачислении средств из бюджета на счет клиента банка эти поручения исполняются в день их получения от казначейства.

Если сумма налога не зачислена в бюджет в день поступления платежного поручения, к банку применяется финансовая санкция - пени в размере 0,15 процента от суммы, подлежащей перечислению, за каждый день просрочки за период со дня поступления платежа по день фактического зачисления налога в бюджет. Аналогичный порядок применяется в случае несвоевременного зачисления на счет клиента-получателя средств из бюджета.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Глава V
Банковский надзор и нормативы



Статья 39. Банковское регулирование


1. Банк Кыргызстана осуществляет регулирование деятельности банков в целях сохранения стабильной финансовой системы, поддержания репутации банков Кыргызской Республики, защиты интересов кредиторов и вкладчиков, а также для обеспечения соблюдения банками банковского законодательства Кыргызской Республики и нормативных актов Банка Кыргызстана.

2. В целях осуществления своих функций, связанных с регулированием деятельности банков, Банк Кыргызстана имеет право применять любые из следующих мер воздействия:

1) устанавливать экономические нормативы;

2) проверять деятельность банков, их филиалов и дочерних банков или поручать проведение таких проверок независимым аудиторам или аудиторским фирмам;

3) выдавать рекомендации по оздоровлению финансового положения;

4) направлять обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в деятельности банка нарушений и недостатков;

5) применять предусмотренные банковским законодательством предупредительные меры и санкции;

6) запрашивать и получать балансы, отчеты и другие документы или информацию о деятельности банка;

7) временно приостанавливать, ограничивать или запрещать проведение отдельных банковских операций;

8) временно приостанавливать действие или отозвать банковскую лицензию;

9) применить процедуру консервации.

2-1. С целью предупреждения злоупотреблений Банк Кыргызстана устанавливает требования принципа беспристрастности для банков при предоставлении кредитов и осуществлении активных вложений (инвестиции и т.п.). Банк Кыргызстана при нарушении банком требований принципа беспристрастности имеет право применять одну или несколько из перечисленных мер:

1) установить банку лимиты по категориям таких кредитов или вложений;

2) потребовать дополнительные залоговые обеспечения;

3) вычитать такие кредиты или вложения из капитала для оценки адекватности капитала;

4) потребовать замены должностных лиц, причастных к таким нарушениям;

5) информировать общественность о фактах нарушения банком принципа беспристрастности и требований законодательства;

6) передать материалы по таким кредитам в правоохранительные органы для рассмотрения ответственности лиц, причастных к выдаче таких кредитов с нарушением требований принципа беспристрастности;

7) при систематическом (т.е. более двух раз в течение 12 месяцев) нарушении принципа беспристрастности принять все меры, предусмотренные настоящим Законом и Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" для банков, вплоть до отзыва лицензии и начала процесса принудительной ликвидации банка.

3. Надзор по филиалам иностранного банка в отношении капитала передается органам банковского надзора страны, где был учрежден основной (родительский) банк, или осуществляется согласно договору с этим органом надзора.

4. Регулирование деятельности банков может осуществляться как в отношении отдельного банка, так и на консолидированной основе, то есть в отношении банка и его дочерних и/или материнских компаний. Правила консолидированного надзора устанавливаются Банком Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 39-1. Экономические нормативы

1. Банк Кыргызстана устанавливает экономические нормативы и иные обязательные к соблюдению банками и компаниями нормы и лимиты, используемые в международной банковской практике.

2. Нормативные значения и методики расчетов экономических нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размер уставного и собственного капитала банка, порядок расчета и лимиты открытой валютной позиции, нормы резервных требований, формы соответствующей отчетности и сроки ее предоставления устанавливаются Банком Кыргызстана.

Банк Кыргызстана в соответствии с законодательством Кыргызской Республики вправе применять меры по привлечению к ответственности руководителей банков и (или) их крупных участников либо их должностных лиц за нарушение банком экономических нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

3. Банк Кыргызстана в целях осуществления функций надзора и правового регулирования деятельности банков в пределах своей компетенции издает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками, юридическими и физическими лицами, а также органами государственной власти и управления.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 39-2. Ограничительные меры воздействия

1. В случаях обнаружения Банком Кыргызстана нарушений нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, нарушений нормативных правовых актов Банка Кыргызстана, в том числе являющихся результатом неправомерных действий (бездействия) должностных лиц, работников банка и аффилированных лиц, которые могут угрожать его финансовой безопасности и стабильности, а также интересам вкладчиков, Банк Кыргызстана вправе применить к банку и его аффилированным лицам ограничительные меры воздействия, установленные законодательством.

Порядок применения ограничительных мер воздействия устанавливается Банком Кыргызстана.

2. Все споры, возникающие между Банком Кыргызстана и банками, или организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, и их учредителями (участниками), юридическими и физическими лицами по исполнению настоящего Закона, разрешаются с обязательным соблюдением досудебного порядка урегулирования споров в порядке, устанавливаемом законодательством Кыргызской Республики.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 40. Банковский надзор

Банк Кыргызстана осуществляет надзор за деятельностью банков путем организации изучения и анализа деятельности банков по представленным финансовым и другим отчетам (внешний надзор), а также путем проведения непосредственных проверок (инспектирование) на местах.


Статья 41. Внешний банковский надзор


Для организации внешнего банковского надзора Банк Кыргызстана назначает уполномоченных инспекторов.

Если в ходе изучения и анализа финансовых и других отчетов и документов банка у уполномоченных инспекторов Банка Кыргызстана возникают какие-либо вопросы, связанные с деятельностью банка, они могут запрашивать от банка дополнительно необходимую информацию и документы, объяснения и уточнения, касающиеся предоставленных ими отчетов.



Статья 42. Инспектирование деятельности банка

1. Банк Кыргызстана проводит инспектирование деятельности банков самостоятельно либо с возможным привлечением аудиторов или аудиторских организаций.

2. Банк Кыргызстана может письменно назначить одно или несколько компетентных лиц в качестве инспекторов для проведения проверки и представления отчета о характере и состоянии деятельности банка или любого конкретного аспекта его деятельности, предоставив банку письменное направление на проведение проверки и иные необходимые документы в соответствии с процедурами, утвержденными Банком Кыргызстана.

3. Банк (включая членов Совета директоров и правления, управляющих, владельцев крупных пакетов акций, исполнительных должностных лиц, аудиторов и других лиц) обязан оказывать содействие инспекторам, назначаемым Банком Кыргызстана, по вопросам, указанным в письменном задании Банка Кыргызстана на инспектирование, а также обеспечивать возможность опроса должностных лиц и работников и доступ к источникам информации, необходимой для выполнения проверки.

Инспекторы Банка Кыргызстана при предъявлении своих письменных полномочий имеют право:

- проводить собеседование с членами Совета директоров и правления, сотрудниками банка, внешним аудитором (аудиторами), юристами, делать копии или выписки из необходимых документов и требовать предоставления объяснений по документам от банка или лиц, которые являются или являлись акционерами, владеющими пятью и более процентами акций банка с правом голоса (владельцы крупных пакетов акций);

- проводить другие необходимые мероприятия, связанные с проверкой деятельности банка;

- подготавливать предписания на списание безнадежных кредитов и приравненных к ним активов, создание и поддержание адекватных резервов.

4. Полномочия Банка Кыргызстана, связанные с инспектированием деятельности банка, осуществляются в отношении любой компании, имеющей связанные интересы (инсайдеры и аффилированные лица) с банком, а также филиалов, представительств иностранных банков, действующих на территории Кыргызской Республики и дочерних банков.

В целях осуществления надзора за деятельностью банка Банк Кыргызстана имеет право потребовать консолидированный баланс у банка, имеющего дочерние банки. В случае обнаружения нарушений банковского законодательства Банк Кыргызстана может применить к банку в отношении этих дочерних банков санкции и меры, предусмотренные настоящим Законом.

5. Инспекторам запрещается разглашать либо передавать третьим лицам сведения, полученные в ходе инспектирования деятельности банка.

Лица, осуществляющие инспектирование, несут ответственность за разглашение либо передачу третьим лицам сведений, полученных в ходе проверки деятельности банка и составляющих банковскую либо коммерческую тайну, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

6. Порядок проведения проверок определяется Банком Кыргызстана с учетом существующей международной банковской практики.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 43. Информация и документы

1. Для осуществления своих функций в соответствии с настоящим Законом, Банк Кыргызстана имеет право запрашивать и получать любую необходимую информацию, которой располагают банк или его дочерняя компания.

2. Полученные данные не подлежат передаче третьим лицам без согласия банка, за исключением случаев, предусмотренных законодательством республики.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 44. Порядок внесения изменений в состав участников банка

1. Любое физическое или юридическое лицо, желающее приобрести пакет акций банка, дающий право прямо или косвенно осуществлять контроль, или действующее вместе с другими лицами или объединениями, обязано до приобретения пакета акций подать заявку в Банк Кыргызстана в письменном виде, за тридцать дней до предполагаемой даты приобретения акций.

Под приобретением в настоящей статье понимаются покупка, передача, залог или иная форма отчуждения или обременения акций банка.

Под контролем в настоящей статье понимается способность контролировать прямо или косвенно выборы большинства членов Совета директоров банка или компании, а также оказывать влияние на управление банком или компанией каким-либо другим путем. Контроль может осуществляться через владение пятью и более процентами выпущенных банком или компанией акций любого типа с правом голоса или иным способом, позволяющим влиять на принятие управленческих решений.

2. Заявки на приобретение акций в порядке, указанном в пункте 1 настоящей статьи, подаются также лицами, которые в результате дополнительного приобретения акций банка становятся прямо или косвенно владельцами контрольного пакета акций.

3. Банк Кыргызстана не позднее тридцати дней с момента получения заявки, а в случаях приобретения акций нерезидентом - в течение шестидесяти дней сообщает заявителю в письменной форме о своем решении согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк Кыргызстана не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, сделка по приобретению акций банка считается разрешенной.

4. Банк Кыргызстана в рамках осуществления своих надзорных функций может запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации акционеров банка в случае приобретения ими более пяти процентов акций банка.

5. Банк Кыргызстана может отказать в удовлетворении заявки в случае, если:

1) приобретение пакета акций может привести к монополии в банковской системе Кыргызской Республики;

2) финансовое состояние приобретающих сторон подвергает опасности стабильность банка;

3) компетенция, опыт, квалификация предложенного руководства банка не соответствуют установленным требованиям;

4) приобретающие стороны не представили полностью необходимую информацию либо представили искаженную или неверную информацию;

5) Банк Кыргызстана располагает информацией о том, что банк не будет осуществлять операции согласно требованиям, установленным в банковской практике.

6. Порядок подачи и рассмотрения заявки регламентируется нормативными актами Банка Кыргызстана.



Статья 45. Оздоровление финансового положения проблемного банка

1. В случае ухудшения финансового положения проблемного банка Банк Кыргызстана вправе поставить перед акционерами вопрос о необходимости финансового оздоровления, включая требование о применении любой из следующих мер воздействия:

1) предоставление банком обоснованного письма-обязательства об улучшении финансового положения;

2) заключение с банком письменного соглашения о проведении мероприятий по оздоровлению состояния банка;

3) назначение квалифицированного консультанта;

4) направление банку письменного предупреждения или предписания с приложением справки о финансовом положении банка;

5) введение прямого банковского надзора;

6) смена руководства банка;

7) предоставление заемных средств в качестве кредитора последней инстанции;

8) назначение временного руководства по управлению банком;

9) проведение реорганизации банка;

10) иные требования по оздоровлению финансового состояния банка, в том числе требования капитализации банка.

2. Предоставление обоснованного письма-обязательства об улучшении финансового положения означает направление банком органу банковского надзора в одностороннем порядке письменного уведомления, в котором признаются конкретные недостатки в деятельности банка и указываются пути их устранения.

3. Письменное соглашение о проведении мероприятий по оздоровлению состояния банка означает заключение между органом надзора и банком официального соглашения (протокола), закрепленного подписями председателя Совета директоров банка и уполномоченного должностного лица Банка Кыргызстана о принятии срочных мер по исправлению серьезных недостатков в деятельности банка.

4. Банк Кыргызстана может назначить квалифицированного сотрудника, ответственного за консультирование проблемного банка по принятию мер, связанных с исправлением сложившейся в банке ситуации. При этом расходы, связанные с консультированием банка, оплачиваются данным банком.

5. Предупреждение банку выносится органами банковского надзора в случае необходимости информирования банка о том, что он нарушает определенные нормы и правила или занимается деятельностью, угрожающей его стабильности и надежности, и в целях предупреждения, что в дальнейшем к нему могут быть применены более серьезные меры воздействия.

6. Прямой банковский надзор вводится в случаях, когда по мнению Банка Кыргызстана банк действует рискованно и такая его деятельность может повлиять на благополучное состояние банка, но не имеется достаточных оснований для назначения временной администрации или отзыва у банка лицензии на проведение банковских операций.

Прямой банковский надзор вводится также и в целях более лучшего изучения финансового состояния банка, состояния учета и отчетности банка и в других целях, определенных Банком Кыргызстана.

7. Банк Кыргызстана вправе потребовать прекращения полномочий должностных лиц банка, втягивающих банк в угрожающую его надежности и стабильности деятельность, а также при обнаружении фактов несоблюдения банком банковского законодательства или нормативных актов Банка Кыргызстана.

8. Банк Кыргызстана в целях поддержания ликвидности банка может предоставлять банкам краткосрочный кредит на условиях платности, сроком не более шести месяцев при условии предоставления соответствующего обеспечения.

В чрезвычайных случаях в целях защиты целостности банковской системы Банк Кыргызстана может предоставлять необеспеченный кредит либо кредит, обеспеченный иными видами активов, сроком до шести месяцев на условиях, установленных Банком Кыргызстана.

9. Временное руководство банка может вводиться Банком Кыргызстана в случаях: установления фактов нарушений в деятельности банка, связанных с неспособностью администрации банка обеспечить работу банка в соответствии с банковским законодательством; вовлечения банка в нездоровую банковскую практику; неудовлетворительного финансового состояния банка; возникновения разногласий между органами управления банка, дезорганизующих его работу; потери управления банком в связи со сменой руководства банка; нарушения должностными лицами банка законодательства; возбуждения уголовного дела в отношении руководящих и должностных лиц или начала уголовного расследования в их отношении.

10. Банк Кыргызстана может издавать нормативные акты, связанные с порядком применения тех или иных мер, связанных с оздоровлением финансового положения банка.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 45-1. Предупредительные меры и санкции, применяемые Банком
Кыргызстана


1. При обнаружении фактов несоблюдения банками или финансово-кредитными учреждениями, деятельность которых лицензируется Банком Кыргызстана, экономических нормативов, нарушения банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка Кыргызстана, а также непредставления либо представления недостоверной и/или неполной информации, либо когда банки или финансово-кредитные учреждения становятся неплатежеспособными, Банк Кыргызстана через уполномоченный им орган или должностное лицо может:

1) издать обязательные для исполнения предписания об исправлении обнаруженных нарушений немедленно или в течение установленного срока;

2) применить иные санкции в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи;

3) приостановить или отозвать лицензию;

4) начать процесс банкротства в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

Банк Кыргызстана, принимая меры в отношении банков или финансово-кредитных учреждений, деятельность которых лицензируется Банком Кыргызстана, должен руководствоваться необходимостью сохранения высоких стандартов банковской практики и стабильности финансовой системы Кыргызской Республики. Он не должен руководствоваться и находиться под влиянием интересов акционеров, аффилированных лиц или принимать во внимание возможные убытки, которые они могут понести из-за каких-либо действий, которые Банк Кыргызстана может предпринять в целях защиты интересов кредиторов и/или сохранности стабильности финансовой и банковской системы республики.

Банк Кыргызстана не несет ответственность за какие-либо убытки, возникшие в результате применения санкций, предусмотренных настоящим Законом.

2. В случае невыполнения в установленный Банком Кыргызстана срок предписаний об устранении нарушений, а также при обнаружении фактов несоблюдения банком или финансово-кредитным учреждением, деятельность которых лицензируется Банком Кыргызстана, экономических нормативов либо нарушения банковского законодательства Банк Кыргызстана вправе применить одну или несколько из следующих мер:

1) ввести более высокие экономические нормативы;

2) повысить размер обязательных резервов;

3) взыскать штраф в размере не более одного процента оплаченного уставного капитала за каждый конкретный случай нарушения в соответствии с порядком, установленным Правлением Банка Кыргызстана;

4) взыскать штраф с отдельных исполнительных должностных лиц в размере и порядке, установленных законодательством Кыргызской Республики;

5) обратиться с обязательным к исполнению требованием:

- смены всех или некоторых должностных лиц;

- проведения мероприятий по финансовому оздоровлению;

- проведения рекапитализации либо реорганизации;

- проведения внепланового аудита за счет средств проверяемого;

6) в целях сохранения активов назначить временное руководство на срок до шести месяцев;

7) временно приостановить действие лицензии на срок до шести месяцев с возможным назначением временного руководства и ограничением всех или отдельных операций, предусмотренных лицензией.

3. Банк Кыргызстана может отозвать предварительное разрешение на открытие банка в следующих случаях:

1) при неоплате в течение шести месяцев после получения предварительного разрешения на открытие банка минимального уставного капитала создаваемого банка;

2) при обнаружении в течение шести месяцев после получения предварительного разрешения на открытие банка недостоверности сведений, на основании которых оно было выдано;

3) если финансовое состояние учредителей ухудшилось или установлены факты, на основании которых может быть отказано в выдаче лицензии;

4) если учредители банка решили не начинать деятельность банка.

4. Отзыв лицензии у банка или финансово-кредитного учреждения, деятельность которых лицензируется Банком Кыргызстана, может производиться в любом из следующих случаев:

1) при наступлении событий, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и если Правление Банка Кыргызстана согласится с необходимостью отзыва лицензии;

2) систематического (два и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) невыполнения обязательных предписаний Банка Кыргызстана;

3) если коэффициент адекватности суммарного капитала банка составляет два процента или будет находиться ниже этого уровня в ближайшее время по расчетам Банка Кыргызстана и учредители, несмотря на предварительное предупреждение, не пополняют капитал и/или не предпринимают меры по его пополнению сверх этого уровня в течение срока, определенного Банком Кыргызстана;

4) при невыполнении требований и санкций, примененных Банком Кыргызстана, в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи;

5) систематического (два и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) ненадлежащего выполнения или невыполнения нормативных актов Банка Кыргызстана;

6) при систематическом предоставлении недостоверной информации или обнаружении в течение года со дня выдачи лицензии недостоверных сведений, на основании которых она была выдана;

7) принятия участия в операциях, запрещенных законодательством Кыргызской Республики, либо занятия деятельностью, не предусмотренной лицензией;

8) неплатежеспособности или признания Банком Кыргызстана неплатежеспособным в соответствии с законодательством Кыргызской Республики;

9) если банк откладывает начало деятельности по принятию депозитов и выдаче кредитов на срок более одного года после его регистрации и получения банковской лицензии;

10) при невыполнении банком требований антимонопольного законодательства;

11) у филиала иностранного банка - в случае ликвидации или отзыва банковской лицензии у головного иностранного банка страной, в которой он зарегистрирован.

5. Деятельность банка или финансово-кредитного учреждения, лицензируемая Банком Кыргызстана, может быть прекращена по другим основаниям, предусмотренным законодательством Кыргызской Республики.

Банк или финансово-кредитное учреждение, деятельность которых лицензируется Банком Кыргызстана, могут прекратить свою деятельность и вернуть лицензию, известив об этом Банк Кыргызстана в письменной форме с указанием предполагаемой даты, только после получения одобрения со стороны Банка Кыргызстана. Банк Кыргызстана может потребовать удовлетворения интересов вкладчиков и других кредиторов перед тем, как он согласится с прекращением деятельности.

6. В случае наличия угрозы признания банка банкротом (если коэффициент адекватности капитала банка будет составлять два и менее двух процентов) в целях защиты интересов кредиторов и вкладчиков Банк Кыргызстана помимо полномочий, предусмотренных в настоящем Законе, а также в Законе Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", имеет право предпринять любые из следующих мер:

1) дать предписание банку предпринять определенные меры либо не предпринимать определенных мер;

2) дать предписание, чтобы акционеры предоставили банку дополнительный капитал либо передали свои акции желающим по стоимости, установленной Банком Кыргызстана;

3) распорядиться, чтобы банк продал часть или все свое имущество для получения ликвидных средств, не возбуждая процесса банкротства банка;

4) предоставить банку собственные ликвидные средства под залоговое обеспечение;

5) придать банку статус консервированного и назначить консерватора банка;

6) возбудить внесудебный процесс банкротства банка;

7) поддержать заявление банка, его акционеров либо кредиторов банка о возбуждении дела о банкротстве банка (в судебном или внесудебном порядке).

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 46. Предписания об устранении выявленных нарушений


При обнаружении фактов несоблюдения банком экономических нормативов либо нарушения банковского законодательства, а также при установлении фактов вовлечения банка в нездоровую банковскую практику Банк Кыргызстана может издать в отношении банка обязательное к исполнению предписание об устранении в определенный срок выявленных нарушений.



Статья 47. Штрафные санкции

1. В случае невыполнения банком требований настоящего Закона или при возникновении ситуации, которая угрожает интересам вкладчиков и других кредиторов банка, Банк Кыргызстана вправе взыскать денежный штраф в размере не более одного процента оплаченного уставного капитала банка за каждое конкретное нарушение в случаях:

1) нарушения банком банковского законодательства, нормативных актов Банка Кыргызстана;

2) невыполнения предписаний Банка Кыргызстана;

3) нарушения письменного соглашения, заключенного между Банком Кыргызстана и банком в связи с просьбой или заявлением самого банка;

4) нарушения письменного соглашения между банком и Банком Кыргызстана, заключенного в соответствии с пунктом 3 статьи 45 настоящего Закона;

5) непредоставления или предоставления банком недостоверной информации и/или информации в неполном объеме;

6) в случае вовлечения банка в небезопасную и нездоровую банковскую практику.

2. Банк Кыргызстана может взыскать денежный штраф с банка и аффилированного лица, если банк вовлекается в нарушения, предусмотренные в пункте 1 настоящей статьи и которые вызывают или могут вызвать значительные потери для банка и/или приносят выгоду или прибыль стороне, вовлекшей банк в такую деятельность.

3. Банк Кыргызстана может взыскать денежный штраф с отдельных членов Совета и исполнительных должностных лиц банка за несоблюдение банковского законодательства, нормативных положений и предписаний Банка Кыргызстана в размере двадцатикратной минимальной заработной платы, установленной законодательством республики на момент применения штрафных санкций.

4. Штрафные санкции применяются Банком Кыргызстана после направления банку предварительного предписания (уведомления).

5. Денежные средства, поступающие от применения штрафных санкций перечисляются в республиканский бюджет.

6. Порядок исполнения решения Банка Кыргызстана о взыскании денежных штрафов устанавливается нормативными актами Банка Кыргызстана в соответствии с законодательством.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 48. Ограничение некоторых видов банковских операций

1. Банк Кыргызстана вправе принять решение о приостановлении, ограничении или запрещении некоторых видов банковских операций в случае обнаружения Банком Кыргызстана в деятельности банка, его филиала, дочернего банка (компании) или банковской холдинговой компании нарушений, связанных:

1) с вовлечением банка в ненадежную и нездоровую практику ведения его операций или если Банк Кыргызстана имеет достаточные основания полагать, что банк может быть вовлечен в такую деятельность;

2) с нарушением банковского законодательства, экономических нормативов или если Банк Кыргызстана имеет достаточные основания полагать, что банк в дальнейшем может нарушить банковское законодательство, нормативные акты Банка Кыргызстана или его предписания, а также письменные соглашения, заключенные банком с Банком Кыргызстана в соответствии с настоящим Законом.

2. Банк Кыргызстана вправе провести предварительное обсуждение с банком сложившейся ситуации с целью принятия решения по вопросу о приостановлении или ограничении некоторых видов банковских операций.

3. (Исключен в соответвии с Законом КР от 26 марта 2003 года N 63)

4. Решение о приостановлении или ограничении отдельных банковских операций может быть принято немедленно в случае, если Банк Кыргызстана располагает достоверной и достаточной информацией о том, что непринятие такой меры может привести к неотвратимым последствиям или угрожает интересам вкладчиков и кредиторов банка.

5. Решение, принятое Банком Кыргызстана, должно содержать описание конкретных нарушений в деятельности банка и обоснованные доводы о том, что данные нарушения представляют угрозу его надежности и стабильности, а также интересам вкладчиков и других кредиторов. В решении также должны содержаться определенные требования (меры), связанные с ограничением или приостановлением некоторых банковских операций, в том числе требование:

1) осуществить возмещение, обеспечить выплату на гарантированных банком условиях, если банк или сторона, связанная с ним, несправедливо обогатились посредством нарушений банковского законодательства, нормативных актов Банка Кыргызстана или в результате нарушения его предписаний;

2) ограничить выплату дивидендов;

3) ограничить рост банка посредством запрета на открытие филиалов банка;

4) продать некоторые активы банка;

5) аннулировать любой контракт или договор, заключенный банком;

6) принять иные действия, которые Банк Кыргызстана считает нужными при данных обстоятельствах.

6. Решение, принятое Банком Кыргызстана, вступает в силу с момента его утверждения, если иное не установлено в самом решении. Обжалование решения Банка Кыргызстана о приостановлении, ограничении, запрещении некоторых банковских операций в суде не приостанавливает его действие.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 49. Защита депозитов

1. В целях защиты интересов кредиторов (вкладчиков) банков в Кыргызской Республике создается Фонд защиты депозитов за счет отчислений банков.

Порядок его образования и распределения средств регулируется в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

2. Банк может также дополнительно избрать и иные формы защиты депозитов, применяемые в международной банковской практике.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Глава VI
Отношения банка с клиентами



Статья 50. Основы взаимоотношений банка с клиентами

1. Кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц осуществляется банком на основе договора с учетом положений настоящего Закона.

В договоре должны предусматриваться основные условия договаривающихся сторон, их права, обязанности и ответственность, условия и порядок выплаты процентов по депозитам и кредитам, ставки и тарифы за проведение банковских операций, порядок внесения изменений в договор, срок его действия, штрафные санкции за невыполнение условий договора, в том числе за изменение его в одностороннем порядке, а также иные условия, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики и по договоренности сторон.

Вопросы, не урегулированные в договоре, разрешаются в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

2. Общие условия проведения операций являются открытой информацией и не могут быть предметом коммерческой или банковской тайны.

Банк обязан по первому требованию клиента предоставлять общие условия проведения операций.

В каждом банке и его филиалах должен находиться годовой отчет о деятельности банка, а также иная информация о деятельности банка, которая представляется любому клиенту или инвестору банка.

3. Банк должен объяснять своим клиентам либо рассылать в письменном виде каждый раз информацию об изменении условий обслуживания, касающихся каждого конкретного клиента, включая:

1) информацию о предоставляемых банком платных услугах;

2) информацию о размерах оплаты за предоставляемые услуги, включая кредиты;

3) информацию о процентах и условиях выплаты депозитов по вкладам;

4) порядок и сроки рассмотрения банком жалоб клиента;

5) другие условия проведения банковских операций.

4. Все изменения и дополнения в договоры, заключаемые между банком и клиентом, могут быть внесены только по взаимному соглашению сторон. Банкам запрещается в одностороннем порядке изменять договоры с клиентом, касающиеся приема депозитов, если иное не предусмотрено в самом договоре.

Изменения, касающиеся банковских услуг или процентов по депозитам или кредитам, должны быть опубликованы в средствах массовой информации и помещены банком на информационных стендах во всех его отделениях.

5. Споры, возникающие в процессе исполнения договора, если он не был разрешен по договоренности сторон, разрешаются в судебном порядке.

6. За выполнение взятых на себя обязательств перед клиентами банки несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, если иное не предусмотрено договором.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 51. Чеки, векселя и иные платежные инструменты

1. Банк может использовать любые применяемые в международной банковской практике системы расчетов, включая:

1) чеки и чековые книжки;

2) сберегательные книжки, содержащие сведения о сумме, имеющейся на счете, и дающие право снимать деньги по предъявлению сберкнижки;

3) кредитные карточки, используемые в качестве платежного документа (даже если у клиента нет достаточных средств на счете, банк может дать ему кредит до определенного уровня с использованием карточки для покупки товаров или оплаты за услуги);

4) дебетовые (расчетные) карточки, используемые как платежное средство только в том случае, если клиент имеет достаточно средств на своем счете в банке;

5) гарантийные карточки по чековой книжке, подтверждающие, что банк выплатит по карточке заранее оговоренную с чекодателем сумму до определенного предела;

6) другие платежные средства, применяемые в международной банковской практике и не противоречащие законодательству.

2. Банк может также использовать карточки, которые дают возможность клиенту получить деньги из специальных автоматов, используя при этом специальный код и карточку. Использование подобных карточек должно проводиться с предварительным уведомлением Банка Кыргызстана.


Статья 52. Свобода выбора клиентом банка

1. Юридические и физические лица свободны в выборе банка для хранения собственных средств и кредитно-расчетного обслуживания и могут открывать любые счета и иметь счета в одном или нескольких банках.

2. Юридические и физические лица распоряжаются своими средствами самостоятельно.

Клиенты банка могут свободно снимать со своих счетов денежные средства по представлению банку удовлетворительного доказательства его личности при условии, что они делают это в соответствии с условиями их соглашения с банком.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 53. Запрещение использования счетов в преступных целях


В целях защиты репутации Кыргызской Республики и ее финансовой и банковской системы, недопущения использования банков в операциях, связанных с "отмыванием" денег, а также в целях защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков запрещено использование банковских счетов в преступных целях. Банк Кыргызстана на основе законодательства и международных соглашений (договоров) по данному вопросу вправе издавать нормативные акты.


Статья 54. Банковская тайна

1. Банку (включая Банк Кыргызстана), его учредителям, акционерам, членам Совета директоров и правления, исполнительным должностным лицам, сотрудникам банка, а также лицам, которые работают на банк, запрещается раскрывать третьим лицам или использовать в каких-либо целях любую информацию, которая им была доверена или к которой они имели доступ в процессе отношений между банком и клиентами, иначе как по основаниям, предусмотренным законодательством.

Данный запрет распространяется и на бывших клиентов банка и касается всей информации, полученной от таких клиентов. Кроме того, запрет касается всех лиц, которым банки оказывали услуги, независимо от того, имеют они счета в банке или нет.

2. Запрет на распространение банковской информации включает в себя:

1) недопущение использования полученной (доверенной) информации для пользы банка или какого-то другого лица, если не будет на то разрешения или инструкций клиента;

2) нераскрытие имеющейся информации третьим лицам, за исключением случаев предоставления информации Банку Кыргызстана и аудиторам, при исполнении ими их обязанностей, а также случаев, предусмотренных в статье 55 настоящего Закона.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 55. Защита интересов клиентов

1. Справки по операциям, счетам и вкладам юридических и физических лиц выдаются владельцам счета и их законным представителям.

2. Справки об остатках и движении денежных средств на счетах юридических лиц выдаются:

1) следственным органам - по делам, находящимся в производстве, с санкции прокурора и на основании официального запроса;

2) судам - по находящимся в их производстве делам, на основании определения суда.

3. Справки об остатках и движении денежных средств на счетах физических лиц выдаются:

1) представителям самого физического лица - на основании нотариально удостоверенной доверенности;

2) следственным органам - по находящимся в их производстве уголовным делам, с санкции прокурора;

3) судам - по находящимся в их производстве делам на основании определения суда.

4. Справки об остатках средств на счетах юридических и физических лиц выдаются налоговым инспекциям на основании официального запроса по вопросам, связанным с проведением налоговых расследований.

5. Все перечисленные в пунктах 2, 3 и 4 настоящей статьи юридические лица и их служащие за разглашение тайны, полученной в ходе выполнения своих обязанностей, несут ответственность, предусмотренную законодательством Кыргызской Республики.

6. Справки по счетам владельца, в случае его смерти, выдаются наследникам, признанным в соответствии с законодательством, а также государственным нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков и иностранным консульским учреждениям.



Статья 56. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные
средства и другие ценности, находящиеся в банках,
приостановление операций по счетам клиентов



1. На денежные средства и другие ценности юридических лиц, находящиеся в банках, арест может быть наложен только по определению либо решению (приговору) суда, постановлению следственных органов в соответствии с законодательством республики. Взыскание может быть обращено лишь по исполнительным документам, выданным судами.

2. На денежные средства и другие ценности граждан, находящиеся в банках, арест может быть наложен только по определению, решению, приговору суда, постановлению следственных органов с санкции прокурора по делам, находящимся в производстве, а взыскание может быть обращено только на основании приговора или решения суда.

Выемка документов, находящихся в банке, может быть произведена только по решению суда или следственными органами с санкции прокурора.

3. Конфискация денежных средств и других ценностей граждан может быть произведена лишь на основании вступившего в законную силу приговора или вынесенного в соответствии с законом постановления суда, содержащих норму о конфискации имущества.


Статья 57. Право несовершеннолетних по вкладам

1. Несовершеннолетний имеет право вносить вклады в банк и самостоятельно ими распоряжаться.

2. Вкладом, внесенным кем-либо на имя несовершеннолетнего, распоряжаются:

- до достижения несовершеннолетним 14 лет - родители или законные представители;

- по достижении несовершеннолетним 14 лет - сами несовершеннолетние.


Глава VII
Учет и отчетность в банках



Статья 58. Учет и отчетность в банке

1. Финансовый год банка устанавливается с 1 января по 31 декабря включительно. В случае, если регистрация банка осуществлена после 1 января, то первый финансовый год начинается со дня государственной регистрации банка и заканчивается 31 декабря того же года.

2. Порядок бухгалтерского учета, характер, объем, перечень форм и сроки предоставления отчетности устанавливаются Банком Кыргызстана.

3. Руководитель, который в соответствии с учредительными документами вправе выступать от имени субъекта, и главный бухгалтер несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики за достоверность и полноту предоставляемой информации и отчетности.

4. Структура и сроки предоставления банком ежегодного годового отчета устанавливаются Банком Кыргызстана.

5. Банки осуществляют учет проводимых ими операций и отражение их в финансовой отчетности в соответствии со стандартами финансовой отчетности.

Перечень, формы и сроки предоставления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, включая отчетность на консолидированной основе, а также ответственность за их нарушение устанавливаются Банком Кыргызстана.

6. В случае наличия расхождений и противоречий в данных отчетности банка, которые могут дать неточную или некорректную информацию Банку Кыргызстана о выполнении банком пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, банк обязан в установленный срок уведомить об этом Банк Кыргызстана с предоставлением внесенных изменений в ранее представленную им отчетность.

При отсутствии обоснования банка или официального согласия Банка Кыргызстана на внесение изменений приоритетными считаются данные отчетности, на основании которых осуществляется расчет для банка пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

7. Банки обязаны представлять Банку Кыргызстана по его запросу любую информацию о своих средствах, в том числе находящихся за пределами Кыргызской Республики (корреспондентские счета, межбанковские депозиты и т.д.), размерах принятых депозитов и предоставленных кредитах, произведенных и производимых банковских операциях и иные сведения, включая сведения, составляющие банковскую тайну.

(В редакции Законов КР от 26 марта 2003 года N 63, 18 декабря 2003 года N 235)


Статья 59. Публикация основных показателей деятельности банка

1. Банк публикует годовой отчет, включая годовой баланс и отчет о прибылях и убытках, в изданиях по формам, стандартам учета и в сроки, установленные Банком Кыргызстана, после подтверждения аудиторской фирмой (аудитором) достоверности представленных в них сведений и утверждения годового баланса и отчета о прибылях и убытках ежегодным общим собранием акционеров.

Раскрытие годовой финансовой отчетности должно соответствовать размерам и природе операций банка.

2. Банк обязан при раскрытии основных показателей деятельности:

раскрыть информацию о политике, практике и методах, которые используются для расчета уровня кредитных рисков банка по различным продуктам и портфелям вложения;

раскрыть информацию о политике и методах, которые используются для определения отчислений в общие и специальные резервы на покрытие кредитных потерь. Банк должен пояснить основные данные, которые он использует для такого определения;

раскрыть качественную информацию о природе кредитных рисков, чтобы пользователям было понятно, как банк определяет кредитные риски и в каких видах деятельности появляются эти риски;

раскрыть информацию о менеджменте, структуре и организации его функции по управлению кредитным риском, а также о политике и практике контроля рисков;

раскрыть информацию о технике и методах по возврату просроченных и плохих активов;

представить информацию об используемых системах кредитного рейтинга и моделях измерения кредитного риска;

раскрыть задолженности по вложениям, включая текущую задолженность, где это возможно, указывая будущие потенциальные потери по основным их видам и категориям. Информация дается по сумме всех номинальных вложений по кредитам, торговым и инвестиционным портфелям, портфелей по управлению активами и обязательствами и забалансовые операции в разрезе срочности до 1 года, 1-5 лет, свыше 5 лет, а также по отраслевой принадлежности и территориальному месторасположению заемщиков;

раскрыть информацию обо всех значимых концентрациях кредитного риска;

раскрыть информацию о технике снижения кредитного риска, применяемой банком, включая залоговое обеспечение, гарантии и поручительства, страхование кредита и другое;

раскрыть общую информацию о кредитах, реструктуризированных в течение года;

раскрыть информацию о доходах, чистой прибыли и возвратности на активы и капитал;

раскрыть информацию о выполнении установленных законодательством и Банком Кыргызстана требований и экономических нормативов;

раскрыть информацию о принятых в отношении банка мерах воздействия со стороны органов надзора и регулирования (Банк Кыргызстана, Государственная комиссия по рынку ценных бумаг) в виде штрафных санкций к нему и его должностным лицам, требования о замене руководителей, дополнительной капитализации или предоставлении дополнительного капитала.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 59-1. Отчетность аффилированных лиц

Любые аффилированные лица, чья деятельность связана с деятельностью банка, обязаны представлять по требованию Банка Кыргызстана финансовую отчетность и любую другую информацию в порядке, установленном Банком Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 59-2. Аудит банка

1. Внешний аудит финансовой отчетности банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Банком Кыргызстана, производится независимой аудиторской организацией (аудитором), правомочной(-ым) на проведение аудита в соответствии с законодательством об аудиторской деятельности.

2. Аудит годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности банка должен быть завершен не позднее 105 дней после окончания финансового года.

3. Копия аудиторского заключения банка, заверенная соответствующим образом, должна быть представлена банком не позднее 105 дней с момента окончания финансового года Банку Кыргызстана.

4. Банки публикуют в средствах массовой информации республиканского и местного значения финансовую (бухгалтерскую) отчетность после подтверждения аудиторской организацией в течение 120 дней после окончания финансового года по форме, установленной банковским законодательством.

Банки публикуют финансовую (бухгалтерскую) отчетность о выполнении экономических нормативов, установленных Банком Кыргызстана, в средствах массовой информации республиканского значения в течение 30 дней с момента окончания каждого квартала по форме, установленной банковским законодательством.

5. Аудит банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Банком Кыргызстана, должен соответствовать минимальным критериям, установленным Банком Кыргызстана для аудиторской проверки банков.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)



Статья 59-3. Ликвидация и реорганизация банка

Ликвидация и реорганизация банков, в том числе по основаниям банкротства, осуществляются в соответствии с законодательными актами, регулирующими банковскую деятельность, с согласия Банка Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)


Статья 60. Учет и хранение документов

Банк обязан обеспечивать строгий учет и хранение документов, используемых в бухгалтерском учете и при составлении отчетности.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и финансовой отчетности несут руководитель и главный бухгалтер субъекта.

Перечень основных документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения устанавливаются Банком Кыргызстана.

(В редакции Закона КР от 18 декабря 2003 года N 235)


Статья 61. О введении в действие настоящего Закона

1. Ввести в действие настоящий Закон с момента опубликования.

Закон опубликован в газете "Эркин-Тоо" от 13 августа 1997 года N 65-66

2. Установить, что подпункт 4) пункта 3 статьи 8 для действующих банков вводится в действие поэтапно до 2003 года в соответствии с программой, утверждаемой Национальным банком Кыргызской Республики по согласованию с коммерческими банками.

До принятия Закона Кыргызской Республики "О кредитных союзах" Банк Кыргызстана имеет право выдавать лицензии, устанавливать правила лицензирования и регулирования, а также издавать нормативные акты по вопросам деятельности кредитных союзов.

2-1. Установить, что в случае коллизии норм законодательства Кыргызской Республики в части, касающейся банковской деятельности и банкротства (несостоятельности) банков и иных финансово-кредитных учреждений, применяются нормы настоящего Закона и законодательства о банках.

3. Признать утратившими силу:

- Закон Республики Кыргызстан "О банках и банковской деятельности в Республике Кыргызстан" от 12 декабря 1992 года N 1057-XII;

- постановление Верховного Совета Республики Кыргызстан "О порядке введения в действие Закона Республики Кыргызстан "О банках и банковской деятельности в Республике Кыргызстан" от 12 декабря 1992 года N 1058-XII.

(В редакции Закона КР от 26 марта 2003 года N 63)

Президент Кыргызской Республики А.Акаев

Принят Законодательным собранием Жогорку Кенеша Кыргызской Республики 16 июня 1997 года

Одобрен Собранием народных представителей Жогорку Кенеша Кыргызской Республики 2 июля 1997 года


   

 


Уважаемые клиенты и посетители сайта!
Вы можете оставить свой отзыв о нашем проекте или свои предложения. Также Вы можете задавать интересующие Вас вопросы, на которые Вы обязательно получите ответ.

Просмотрите вопросы которые уже были заданы, и может, вы получите ответ на свой вопрос.


 
 



 
23.01.2018
Доллар США 69,3433
Евро 84,8901
Рос. рубль 1,2246
Каз. тенге 0,2134


 
 
 
 
карта сайта  
 
       
реклама на сайте